2019银行从业资格考试中级法律法规章节试题（11）
来源 :中华考试网 2018-11-02
中答案部分
一、单项选择题
1、
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查银行公司治理概述。银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等做出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其他事项。
2、
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》规定的董事会的总体职责：董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况，董事会同时应负责对高管层实施监督。
3、
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后六个月内召集和召开。
4、
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。独立董事是指不在商业银行担任除董事以外的其他职务，并与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事。
5、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。董事会做出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过;对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。
6、
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。监事会例会每季度至少应当召开一次，监事会临时会议召开程序由商业银行章程规定。
7、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查激励约束机制。监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。
8、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查激励约束机制。绩效薪酬是商业银行支付给员工的业绩报酬和增收节支报酬，主要根据当年经营业绩考核结果来确定。
9、
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查激励约束机制。商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%。
10、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查激励约束机制。绩效考核指标体系作为绩效薪酬发放的依据。
11、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查内部控制。制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。
12、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查内部控制。监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。
13、
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查合规管理。合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
14、
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查合规管理。合规管理部门应在合规负责人的管理下，协助高级管理层有效管理合规风险，制订并执行风险为本的合规管理计划，实施合规风险识别和管理流程，开展员工的合规培训与教育。
15、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查合规管理。商业银行应制订并执行以风险为本的合规管理计划。
二、多项选择题
1、
【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考查银行公司治理概述。商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。
2、
【正确答案】 ABCDE
【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》所涉及的内容：董事会行为;高管层;风险管理和内部控制;薪酬;公司架构;信息披露和透明度。
3、
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》规定的集团架构：在集团架构中，母公司董事会对整个集团范围公司治理的稳健性负总体责任，负责确保建立与集团及各经营实体的组织架构、经营模式和风险状况相符的治理政策和机制。
4、
【正确答案】 AB
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。股东大会会议包括年度会议和临时会议。
5、
【正确答案】 ABCDE
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。。董事会应当根据商业银行情况单独或合并设立其专门委员会，如战略委员会、审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会等。
6、
【正确答案】 ABCDE
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。监事会除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，还应当重点监督评估本行的发展战略、经营决策、风险管理和内部控制，对董事、监事和高级管理人员履职情况进行评价，对全行薪酬管理制度及高级管理人员薪酬方案进行监督等。
7、
【正确答案】 CDE
【答案解析】 本题考查激励约束机制。根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职三个级别。
8、
【正确答案】 ABCE
【答案解析】 本题考查激励约束机制。薪酬机制一般应坚持以下原则：薪酬机制与银行公司治理要求相统一;薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾;薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应;短期激励与长期激励相协调。
9、
【正确答案】 ACD
【答案解析】 本题考查激励约束机制。绩效薪酬应合理确定一定比例，根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付，剩余部分在财务年度结束后，根据年度考核结果支付。选项B错误。薪酬种类不同，支付的期限、方式各不相同，选项E错误。
10、
【正确答案】 ABCDE
【答案解析】 本题考查激励约束机制。薪酬管理制度的制订应科学、合理，并与长期稳健可持续发展相适应，一般应包括以下内容：银行员工职位职级分类体系及其薪酬对应标准;基本薪酬的档次分类及晋级办法;绩效薪酬的档次分类及考核管理办法;中长期激励及特殊奖励的考核管理办法等。
11、
【正确答案】 ACDE
【答案解析】 本题考查内部控制。商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行;保证商业银行发展战略和经营目标的实现;保证商业银行风险管理的有效性;保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
12、
【正确答案】 ACDE
【答案解析】 本题考查内部控制。银行应当建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
13、
【正确答案】 ACDE
【答案解析】 本题考查商业银行内部控制措施。商业银行应根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整。
14、
【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考查合规管理。有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念。二是建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。三是建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。
15、
【正确答案】 ABCDE
【答案解析】 本题考查合规管理。商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规摸相适应的合规风险管理体系，包括以下基本要素：(1)合规政策;(2)合规管理部门的组织结构和资源;(3)合规风险管理计划;(4)合规风险识别和管理流程;(5)合规培训与教育制度。
三、判断题
1、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查银行公司治理概述。良好银行公司治理应包括以下主要内容，即健全的组织架构、清晰的职责边界、科学的发展战略、良好的价值准则与社会责任、有效的风险管理与内部控制、合理的激励约束机制、完善的信息披露制度。
2、
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。
3、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》所涉及的内容：董事会行为;高管层;风险管理和内部控制;薪酬;公司架构;信息披露和透明度。
4、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》规定的风险管理和内部控制：银行应在集团层面和单个经营实体层面分别对风险进行持续识别和监控，风险管理和内控建设的成熟程度应随银行风险状况变化(包括规模扩张)和外部风险环境及时跟进。
5、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。薪酬应随所有风险类型进行调整。
6、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。公司治理组织架构的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层(简称“三会一层”)。
7、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。非执行董事包含独立董事，但并不全是独立董事。
8、
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。独立董事是指不在商业银行担任除董事以外的其他职务，并与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事。
9、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。
10、
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。监事长(监事会主席)应当由专职人员担任，且至少应当具有财务、审计、金融、法律等某一方面专业知识和工作经验。
11、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。高级管理层应当建立向董事会及其专门委员会、监事会及其专门委员会的信息报告制度，确保董事、监事能够及时、准确地获取各类信息。
12、
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查激励约束机制。
13、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查激励约束机制。监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。
14、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查激励约束机制。薪酬，是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。
15、
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查激励约束机制。固定薪酬即基本薪酬，是商业银行为保障员工基本生活而支付的基本报酬。
16、
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查激励约束机制。可变薪酬包括绩效薪酬和中长期各种激励。
17、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查激励约束机制。绩效薪酬延期支付主要是针对商业银行高级管理人员及对风险有重要影响岗位的员工。
18、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查激励约束机制。绩效薪酬延期追索、扣回规定应同样适用离职人员。
19、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查激励约束机制。商业银行应每年全面、及时、客观、详实地披露薪酬管理信息，并列为年度报告披露的重要部分。
20、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查内部控制。内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
21、
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查内部控制。根据全覆盖原则，商业银行的内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。
22、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查商业银行内部控制。监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
23、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查商业银行内部控制措施。应采用科学的风险管理技术和方法，充分识别和评估经营中面临的风险，对各类主要风险进行持续监控。
24、
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查商业银行内部控制措施。根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门岗位职责说明，明确相应的报告路线。对业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。
25、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查合规管理。当前，银行业金融机构普遍实施风险为本的合规管理做法，并把合规管理作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。
26、
【正确答案】 对
【答案解析】 本题考查合规管理。董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。
27、
【正确答案】 错
【答案解析】 本题考查合规管理。商业银行合规风险管理体系的合规政策中，应当有保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施的规定。
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试题来源:[2019年银行从业(中级)考试题库 】 2019年银行从业中级短时取证班送VIP题库通过比达90.86% |
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