第十三章 资本管理大纲内容

　　(一)熟练掌握资本的种类及作用;

　　(二)熟练掌握资本管理的国际监管标准及我国的监管要求;

　　(三)深入了解内部资本评估程序与资本规划的主要内容及提高资本充足率的方法;

　　(四)深入了解经济资本的计量、分配和考核方法。

　　资本管理章节试题

　　一、单选题(下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)

　　1.根据我国《商业银行资本管理办法(试行)》，符合条件的优先股属于(　　)。

　　A.资本扣除项

　　B.核心一级资本

　　C.其他一级资本

　　D.二级资本

　　2.下列选项中不属于第二版巴塞尔协议第一支柱覆盖的风险是(　　)。

　　A.操作风险

　　B.声誉风险

　　C.信用风险

　　D.市场风险

　　3.下列关于第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱的表述，正确的是(　　)。

　　A.通过市场力量约束银行

　　B.运用主要靠道德力量

　　C.银行必须披露所有客户信息

　　D.由监管部门主导约束银行

　　4.根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，正常时期我国系统重要性银行的资本充足率不得低于(　　)。

　　A.11.5%

　　B.11%

　　C.8%

　　D.10.5%

　　5.下列选项中，属于银行可以直接利用的资本是(　　)。

　　A.监管资本

　　B.经济资本

　　C.商品资本

　　D.会计资本

　　6.描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金是(　　)。

　　A.核心资本

　　B.会计资本

　　C.监管资本

　　D.经济资本

　　7.根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本为(　　)。

　　A.最低注册资本

　　B.会计资本

　　C.经济资本

　　D.监管资本

　　8.在第三版巴塞尔协议中，新引入的用来反映商业银行长期流动性水平的指标是(　　)。

　　A.流动性缺口率

　　B.核心负债比例

　　C.净稳定融资比率

　　D.流动性覆盖比率

　　9.根据第三版巴塞尔资本协议，我国商业银行杠杆率不得低于(　　)。

　　A.4%

　　B.6%

　　C.5%

　　D.3%

　　10.根据我国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行一级资本充足率的最低要求为(　　)。

　　A.6%

　　B.4.5%

　　C.5%

　　D.3%

　　二、多选题(下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内)

　　1.以下关于商业银行内部资本评估程序应实现的目标的表述，正确的有(　　)。

　　A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

　　B.在经营情况、风险状况和外部环境有所变化时不得调整和更新

　　C.第二支柱要求商业银行建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本评估程序，至少每半年实施一次

　　D.确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及月度经营计划相匹配

　　E.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

　　2.根据我国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，下列选项中，属于核心一级资本的有(　　)。

　　A.盈余公积

　　B.一般风险准备

　　C.实收资本或普通股

　　D.未分配利润

　　E.资本公积

　　3.商业银行资本的作用主要有(　　)。

　　A.吸收损失

　　B.发放贷款

　　C.限制银行业务过度扩张

　　D.为银行提供融资

　　E.维持市场信心

　　4.根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括(　　)。

　　A.商誉

　　B.土地使用权

　　C.贷款损失准备缺口

　　D.盈余公积

　　E.由经营亏损引起的净递延税资产

　　5.下列关于银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》的表述中，错误的有(　　)。

　　A.要求我国商业银行一级资本充足率不低于10.5%

　　B.对我国商业银行设定了6年的资本充足率达标过渡期

　　C.我国商业银行应于2018年底前全面达到相关资本监管要求

　　D.将商业银行资本充足率监管要求分为最低资本要求，储备资本要求和逆周期资本要求

　　E.要求我国商业银行核心一级资本充足率不低于8%

　　三、判断题(请对下列各题的描述做出判断，正确的用A表示，错误的用B表示)

　　1.经济资本用于衡量银行的预期和非预期损失。(　　)

　　2.商业银行的资本充足率水平满足了监管要求，就不会陷入破产困境。(　　)

　　3.监管资本是指银行资产负债表中资产减去负债之后的余额，即所有者权益。(　　)

　　参考答案：

　　一、单选题

　　1C　2B　3A　4A　5D　6D　7C　8C　9D　10A

　　二、多选题

　　1AE　2ABCDE　3ACDE　4ACE　5ADE

　　三、判断题

　　1B　2B　3B