第十一章 公司治理与内部控制大纲内容

　　(一)熟练掌握银行公司治理的主要内容;

　　(二)深入了解稳健公司治理原则、组织架构和激励约束机制;

　　(三)熟练掌握银行内部控制的目标、原则、措施及保障体系的主要内容;

　　(四)熟练掌握合规管理的主要内容。

　　公司治理与内部控制章节试题

　　一、单选题(下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内)

　　1.商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后的(　　)召集和召开。

　　A.一个月内

　　B.三个月内

　　C.二个月内

　　D.六个月内

　　2.高级管理人员绩效薪酬的(　　)以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。

　　A.40%

　　B.20%

　　C.25%

　　D.50%

　　3.董事会对(　　)负责。

　　A.监事会

　　B.股东大会

　　C.高级管理层

　　D.合规部门

　　4.下列选项中不属于商业银行合规风险管理基本制度的是(　　)。

　　A.合规问责制度

　　B.合规绩效考核制度

　　C.诚信举报制度

　　D.公平竞争制度

　　5.下列关于内部控制措施的表述，错误的是(　　)。

　　A.合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作

　　B.建立相应的授权体系，可确保各机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整

　　C.明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间可以轮岗

　　D.建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估

　　6.下列选项中不属于商业银行内部控制目标的是(　　)。

　　A.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

　　B.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

　　C.确保资产负债业务快速发展

　　D.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

　　7.下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是(　　)。

　　A.合规管理部门

　　B.银行盈利目标

　　C.合规风险管理计划

　　D.合规政策

　　8.在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是(　　)。

　　A.董事会秘书

　　B.董事会办公室

　　C.高级管理层

　　D.董事

　　9.上市商业银行的最高权力机构是(　　)。

　　A.股东大会

　　B.监事会

　　C.董事会

　　D.行长办公会

　　10.下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是(　　)。

　　A.履职要求

　　B.职责边界

　　C.激励约束

　　D.组织架构

　　二、多选题(下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内)

　　1.对下列选项中，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效的有(　　)。

　　A.利润分配方案

　　B.重大投资与重大资产处置方案

　　C.风险管理政策

　　D.资本补充方案，重大股权变动

　　E.聘任或解雇高级管理人员

　　2.商业银行公司治理组织架构的主体包括(　　)。

　　A.高级管理层

　　B.监事会

　　C.股东大会(股东会)

　　D.风险管理部门

　　E.董事会

　　3.商业银行内部控制应当遵循的基本原则有(　　)。

　　A.前瞻性原则

　　B.全覆盖原则

　　C.制衡性原则

　　D.相匹配原则

　　E.审慎性原则

　　4.商业银行内部控制的目标包括(　　)。

　　A.确保国家法律法规和商业银行内部规章制度的贯彻执行

　　B.确保资产负债业务快速发展

　　C.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

　　D.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

　　E.确保商业银行风险管理的有效性

　　5.商业银行合规的“规”是指适用于银行业经营活动的(　　)。

　　A.自律性组织的行业准则

　　B.监管部门规章

　　C.法律、行政法规

　　D.监管部门规范性文件

　　E.行为守则和职业操守

　　三、判断题(请对下列各题的描述做出判断，正确的用A表示，错误的用B表示)

　　1.商业银行董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。(　　)

　　2.有效的公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石，银行章程是银行公司治理的基本文件。(　　)

　　3.在集团架构中，母公司董事会对整个集团范围公司治理的稳健性负总体责任。(　　)

　　4.银行的内控体系和风险管理部门具有有限的授权、地位、独立性。(　　)

　　5.银行对风险进行持续识别和监控需在集团层面进行，且风险管理和内控建设的成熟程度应随银行风险状况变化(包括规模扩张)和外部风险环境及时跟进。(　　)

　　参考答案：

　　一、单选题

　　1D 2A 3B 4D 5C 6C 7B 8C 9A 10C

　　二、多选题

　　1ABDE 2ABCE 3BCDE 4ABCDE 5ABCDE

　　三、判断题

　　1A 2A 3A 4B 5B