一、金融诈骗罪考点内容

　　(一)集资诈骗罪

　　金融活动中，违反金融管理法规，财务虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为

　　侵犯客体是社会公众的财产与国家的金融秩序。

　　客观方面表现为非法集资的行为。

　　本罪主体为一般主体，包括自然人和单位。

　　主观方面是故意，且要求是以非法占有为目的。

　　(二)贷款诈骗罪

　　以非法占有为目的，采用虚构的事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。

　　侵犯客体是贷款。

　　客观方面：

　　l.编造引进资金、项目等虚假理由。

　　2.使用虚假的经济合同。

　　3.使用虚假的证明文件。

　　4.使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保。

　　5.以其他方法诈骗贷款。作为兜底条款，意在涵盖其他类型的贷款诈骗形式。在解释时，需要遵循“同类解释”原则，即与前四项行为性质、手段类似。

　　本罪主体是一般主体，单位不能构成本罪。

　　主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。

　　(三)信用证诈骗罪

　　使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件，或者使用作废的信用证，或者骗取信用证以及以其他方法进行信用证诈骗活动的行为。

　　侵犯客体既包括了信用证项下关系任何一方当事人的财产。也包括了国家的金融管理制度。

　　客观方面表现为行为人实施了利用信用证进行诈骗的行为。

　　本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

　　主观方面是故意，并且要求具有非法占有的目的。

　　(四)信用卡诈骗罪

　　使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗取的信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡恶意透支进行诈骗活动，数额较大的行为。

　　侵犯客体是复杂客体，既侵犯了国家有关的信用卡管理制度，同时侵犯了银行以及信用卡的有关关系人的公私财产。

　　客观方面表现为使用伪造、变造的信用卡，或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡恶意透支，诈骗公私财物，数额较大的行为。

　　本罪主体是一般主体，仅为自然人，单位不构成本罪。

　　主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。

　　(五)票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪

　　1.票据诈骗罪

　　以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。

　　侵犯客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。

　　客观方面表现为：

　　①明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用。

　　②明知是作废韵汇票、本票、支票而使用。

　　③冒用他人的汇票、本票、支票。

　　④签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物。

　　⑤汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物。

　　本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

　　主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。

　　2.金融凭证诈骗罪

　　金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。

　　从广义上说，汇票、本票、支票都属于银行的结算凭证，但作为本罪行为对象的金融凭证，则仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。如果使用伪造、变造的汇票、本票、支票进行诈骗，构成犯罪的，不构成本罪，而应构成票据诈骗罪。除了客体不同，本罪的其他构成要件及处罚均与票据诈骗罪相同，此不赘述。

　　二、金融诈骗罪考点试题

　　1.(多选)票据诈骗罪侵犯的客体包括(　　)。

　　A.汇票

　　B.本票

　　C.支票

　　D.提单

　　E.债券

　　【答案】ABC。解析：票据诈骗罪侵犯的客体是狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。

　　2.(多选)根据《刑法》的规定，以下属于金融诈骗的违法行为有(　　)。

　　A.编造引进资金的理由从银行贷款

　　B.上市公司董事长变更.没有进行披露

　　C.自制信用卡从银行提款机提款

　　D.提供虚假的财务报表.以获取银行贷款

　　E.变造信用证附随的文件

　　【答案】ACDE。解析：选项 A 和 D 属于贷款诈骗罪，选项 c 属于信用卡诈骗罪，选项 E 属于信用证诈骗罪。董事长变更未披露不属于金融诈骗，没有违反《刑法》，但也是没有遵循信息披露的要求。

　　3.(判断)金融诈骗罪的基本构成中，主观上均具有非法占有目的。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：金融诈骗罪的基本构成中，主观上均具有非法占有目的。

　　4.(判断)集资诈骗罪要求主观方面为故意，但是不要求以非法占有为目的。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：集资诈骗罪主观方面故意且要求是以非法占有为目的。是否具有非法占有他人财物的目的.是集资诈骗罪区别于非法集资等行为(主要指非法吸收公众存款罪、擅自发行股票、公司、企业债券罪等)的重要特征之一。

　　5.(判断)贷款诈骗罪的主体为一般主体，包括自然人和单位。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：贷款诈骗罪的主体为一般主体，单位不能构成本罪。

　　6.(判断)信用卡诈骗罪的主体是一般主体，仅为自然人，单位不构成本罪。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：信用卡诈骗罪的主体是一般主体，仅为自然人，单位不构成本罪。

　　7.(多选)下列构成信用卡诈骗罪的有(　　)。

　　A.盗窃信用卡并使用的

　　B.伪造信用卡并使用的

　　C.误用他人的信用卡

　　D.使用信用卡进行恶意透支

　　E.善意透支

　　【答案】BD。解析：盗窃信用卡并使用的，定盗窃罪，所以 A 选项错误;信用卡诈骗罪要求以非法占有为目的，如不知是伪造、作废的信用卡而使用，善意透支，误用他人信用卡等，不构成信用卡诈骗罪。

　　8.(单选)下列关于金融诈骗罪的说法不正确的是(　　)。

　　A.侵犯的客体包括公私财物.也包括国家的金融秩序或金融工具的公信力

　　B.诈骗的方法是通过特定的金融工具

　　C.客观上遵循一定的逻辑顺序

　　D.以非法集资为目的

　　【答案】D。解析：主观上以非法占有为目的，而不是以非法集资为目的，其余均为正确选项。

　　9.(多选)单位不构成犯罪主体的金融犯罪有(　　)。

　　A.信用卡诈骗罪

　　B.贷款诈骗罪

　　C.集资诈骗罪

　　D.票据诈骗罪

　　E.金融凭证诈骗罪

　　【答案】AB。解析：贷款诈骗罪和信用卡诈骗罪中，单位不能成为犯罪主体。