风险管理的组织架构、流程考点内容

　　三、风险管理的组织架构

　　一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成。

　　董事会：最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

　　监事会：负责监督董事会和高级管理层是否尽职履职，并对银行承担风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。

　　高级管理层(基石)：风险管理的执行机构。

　　风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。

　　四、风险管理流程

　　风险识别：有效识别风险是风险管理的最基本要求，其关注的主要问题是：风险因素、风险的性质以及后果，识别的方法及其效果。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，即了解各种潜在的风险和分析引起风险事件的原因。

　　风险计量：风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程。是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。《巴塞尔新资本协议》也通过降低监管资本要求鼓励银行采用高级的风险量化技术。

　　风险监测：包含两层含义：一是监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可将风险在进一步加大之前识别出来。二是报告银行所有风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管理和控制措施的质量与效果。

　　风险控制：对经过识别和计量的风险采取分散(投资多样化)、对冲(投资和买卖与标的资产收益波动负相关的某资产或衍生产品冲销标的资产潜在的风险损失)、风险缓释和转移(担保、保险等)、规避和补偿(事前对风险承担价格的补偿)等措施，进行有效管理和控制的过程。

　　考点 3 风险管理的组织架构、流程考点试题

　　1.(单选)风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失，(　　)就最常用、最重要的风险缓释措施。

　　A.出售风险头寸

　　B.购买保险

　　C.互换

　　D.担保

　　【答案】D。解析：风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失.担保就最常用、最重要的风险缓释措施。

　　2.(单选)近年来随着信用衍生产品的不断创新和发展，(　　)也被用来管理信用风险。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险规避

　　D.风险补偿

　　【答案】B。解析：风险对冲是管理市场风险非常有效的方法，近年来随着信用衍生产品的不断创新和发展.风险对冲也被用来管理信用风险

　　3.(单选)风险控制是对经过识别和计量的风险采取(　　)等措施，进行有效管理和控制的过程。

　　A.分散、对冲、转移、规避和补偿

　　B.降低、化解、对冲

　　C.分散、消除和补偿

　　D.分散、消除、转移和补偿

　　【答案】A。解析：风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。

　　4.(单选)良好的风险识别应具有(　　)。

　　A.全面性和及时性

　　B.全面性和前瞻性

　　C.准确性和

　　D.及时性和准确性

　　【答案】B。解析：良好的风险识别应具有全面性和前瞻性.既要尽可能识别银行所面临的风险，确保覆盖银行面临的所有实质性风险。又能够前瞻性考察风险的变化趋势以及可能出现的风险种类和性质。

　　5.(单选)商业银行的最高风险管理和决策机构是(　　)。

　　A.监事会

　　B.股东会

　　C.董事会

　　D.管理层

　　【答案】C。解析：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构.承担商业银行风险管理的最终责任。

　　6.(单选)下列不属于风险战略类型的是(　　)。

　　A.积极

　　B.稳健

　　C.保守

　　D.消极

　　【答案】D。解析：风险战略一般分为积极、稳健、保守三种类型。

　　7.(单选)(　　)是商业银行风险管理的执行机构，主要职责是负责执行风险管理政策。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.高级管理层

　　D.股东大会

　　【答案】C。解析：高级管理层是商业银行风险管理的执行机构.主要职责是负责执行风险管理政策，并在董事会授权范围内就风险管理事项进行决策.负责建立银行风险管理体系，组织管理各项风险管理活动，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

　　8.(单选)(　　)的结果可以应用于客户准入、授信审批、限额管理、经济资本等领域。

　　A.风险识别

　　B.风险计量

　　C.风险监测

　　D.风险控制

　　【答案】B。

　　9.(单选)“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”属于(　　)。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险缓释和转移

　　D.风险规避

　　【答案】A。解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法.也就是“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”.

　　10.(单选)“不做业务，不承担风险”属于(　　)。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险缓释和转移

　　D.风险规避

　　【答案】D。解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场.以避免承担该业务或市场风险带来的风险，即不做业务，不承担风险。

　　11.(多选)下列关于商业银行风险管理的组织架构的说法，正确的有(　　)。

　　A.商业银行的风险管理组织架构一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成

　　B.监事会负责监督董事会和高级管理层是否尽职履职.并对银行承担风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价

　　C.董事会的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石

　　D.风险管理团队是风险管理的“第一道防线”

　　E.内部审计团队是风险管理的“第三道防线”

　　【答案】ABE。解析：高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。风险管理团队是风险管理的“第二道防线”。