第二节　非存款业务

　　非存款业务主要包括商业银行的借款业务。

　　短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等形式。

　　长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。

　　一、同业拆借

　　经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场(以下简称同业拆借市场)的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，上海银行间同业拆放利率(Shibor)从2007年1月4日起正式运行，为我国金融市场提供了1年以内产品的定价基准。

　　二、债券回购

　　债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。债券回购风险较低，利率一般低于拆借利率。

　　三、向中央银行借款

　　四、金融债券

　　金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的。

　　考点练习题

　　考点 4 非存款业务

　　1.(单选)下列关于同业拆借的说法，错误的是(　　)。

　　A.同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷

　　B.借入资金称为拆入.贷出资金称为拆出

　　C.同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行

　　D.同业拆借的利率随资金供求的变化而变化.常作为货币市场的基准利率

　　【答案】C。解析：同业拆借业务通过全国银行间同业拆借市场进行。

　　2.(单选)下列关于同业拆借的特点表述不正确的是(　　)。

　　A.期限短

　　B.金额大

　　C.风险低

　　D.手续繁杂

　　【答案】D。解析：同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便的特点。

　　3.(单选)上海银行间同业拆放利率从(　　)起正式运行。

　　A.2007 年 2 月 1 日

　　B.2007 年 1 月 4 日

　　C.2008 年 1 月 1 日

　　D.2004 年 1o 月 29 日

　　【答案】B。

　　4.(单选)债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括(　　)。

　　A.质押式回购与买断式回购

　　B.质押式回购与卖断式回购

　　C.抵押式回购与买断式回购

　　D.抵押式回购与卖断式回购

　　【答案】A。解析：债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购和买断式回购。

　　5.(多选)商业银行发行金融债券应具备(　　)条件。

　　A.具有良好的公司治理机制

　　B.资本充足率不低于 8%

　　C.最近 3 年连续盈利、没有重大违法、违规行为

　　D.贷款损失准备计提充足

　　E.风险监管指标符合监管机构的有关规定及中国人民银行要求的其他条件

　　【答案】ACDE。解析：商业银行发行金融债应具备的条件为：具有良好的公司治理机制;核心资本充足率不低于 4%;最近 3 年连续盈利;贷款损失准备计提充足;风险监管指标符合监管机构的有关规定;最近 3 年没有重大违法、违规行为：中国人民银行要求的其他条件。

　　6.(判断)对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般高于拆借利率。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：债券回购比以信用为基础、没有任何担保的同业拆借风险要低，故其利率也低于拆借利率。