一、个人存款业务

　　(一)个人存款原则

　　存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密

　　第一节　存款业务

　　(二)个人存款政策

　　2000年4月1日，个人存款账户实行实名制。

　　2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构(城乡信用社除外)下浮存款利率。

　　(三)个人存款种类

　　1.活期存款

　　1元起存，存款计息起点为元，分段计息算至厘位，利息算至分位(四舍五入)。

　　除活期存款计算复利外，其他存款一律不计复利。

　　2005年9月21日起，活期存款按季计息，每季末月的20日为结息日，次日付息。

　　除活期、定期整存整取外，其他存款种类的计、结息原则由各行自己把握，计息方式如下所示。

　　①可选择360天或365/366(闰年)天的计息期;

　　②人民币存款计息的通用公式：

　　利息=本金×实际天数×日利率

　　日利率(‰)=年利率(%)÷360，

　　月利率(‰)=年利率(%)÷12

　　③可选择积数计息：每日余额合计数×日利率，多用于活期计息;

　　④可选择逐笔计息：本金×年或月数×年或月利率+本金×零头天数×日利率，多用于整存整取定期计息;

　　2.定期存款

　　备注：定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。提前支取，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。逾期支取利息以原存款本金为计息基数;提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期计息。

　　3.其他种类的储蓄存款

　　(1)定活两便储蓄存款

　　开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息。

　　(2)个人通知存款

　　5万元起存，开户时不约定存期，预先确定品种(一天、七天通知储蓄存款两个品种)，支取时只要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额。

　　(3)教育储蓄存款

　　50元起存，本金合计最高限额为2万元，分次存入，到期一次支取本息，免利息税。针对小学四年级(含)以上学生。存期分为1、3、6年，利率分别按1、3、5年期整存整取利率。提前支取时必须全额支取。

　　(4)保证金存款

　　商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，解决境内居民个人自费出国(境)留学需预交一定比例外汇保证金以获得签证的特殊需要。

　　考点练习题

　　考点 1 个人存款业务

　　1.(单选)个人存款可以分为(　　)。

　　A.活期存款、整存整取、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款

　　B.活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款

　　C.活期存款、定期存款、定活两便存款、个人协定存款、教育储蓄存款、保证金存款

　　D.活期存款、整存整取、定活两便存款、个人协定存款、教育储蓄存款、保证金存款

　　【答案】B。

　　2.(单选)以下关于活期存款和定期存款计息方法表述正确的是(　　)。

　　A.银行多使用积数计息法计算定期存款利息

　　B.银行多使用积数计息法计算活期存款利息

　　C.银行多使用逐笔计息法计算活期存款利息

　　D.银行多使用逐笔计息法计算零存整取存款利息

　　【答案】B。解析：目前银行多使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。

　　3.(单选)下列储蓄存款中，使用复利计取利息的是(　　)。

　　A.3 年期整存整取的定期存款

　　B.6 年期的教育储蓄存款

　　C.活期存款

　　D.定活两便储蓄存款

　　【答案】C。解析：除活期存款外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。

　　4.(单选)某客户在 2013 年 2 月 1 日存入一笔 1000 元的活期存款，3 月 1 日取出全部本金.如果按照积数计息法计算，假设年利率为 O.72%，该客户能取回的全部金额是(　　)元。

　　A.1000.48

　　B.1000.60

　　C.1000.56

　　D.1000.45

　　【答案】C。解析：若使用积数计息法，则计息天数为 28 天。利息为：1000×(0.72%÷360)×28=0.56(元)。

　　5.(单选)定期存款是个人事先约定存期的存款，其利率视期限长短而定，最典型的代表是(　　)。

　　A.整存整取

　　B.零存整取

　　C.整存零取

　　D.存本取息

　　【答案】A。解析：整存整取最常见，是定期存款的典型代表。

　　6.(单选)某客户在 2013 年 8 月 1 日存入一笔 100000 元一年期整存整取定期存款，假设年利率3.75%，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是(　　)元。

　　A.105000

　　B.103750

　　C.100000

　　D.110000

　　【答案】B。解析：一年后，客户提款时获得的本息和为 100000+100000×3.75%=103750(元)。

　　7.(单选)定期储蓄存款存期内遇利率调整，按(　　)计息。

　　A.存入日挂牌公告的活期存款利率

　　B.存入日挂牌公告的定期存款利率

　　C.调整日挂牌公告的活期存款利率

　　D.调整日挂牌公告的定期存款利率

　　【答案】B。解析：存期内如遇利率调整仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。

　　8.(单选)整存零取的起存金额为(　　)元。

　　A.5

　　B.50

　　C.1000

　　D.5000

　　【答案】C。解析：整存零取的起存金额是 1000 元。

　　9.(单选)个人通知存款开户时不约定存期，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日及金额，目前银行提供(　　)通知储蓄存款品种。

　　A.3 天

　　B.7 天

　　C.10 天

　　D.12 天

　　【答案】B。解析：目前银行提供一天或者七天的通知储蓄存款。

　　10.(多选)以下属于银行办理储蓄业务应遵循的原则的有(　　)。

　　A.存款自愿

　　B.取款自由

　　C.存款有息

　　D.利息纳税

　　E.为存款人保密

　　【答案】ABCE。解析：商业银行办理储蓄业务应遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。

　　11.(多选)下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的有(　　)。

　　A.按月度结息.每月 20 日为结息日

　　B.本金计息起点为元

　　C.活期存款 1 元起存

　　D.利息金额算至分位

　　E.分段计息算至厘位

　　【答案】BCDE。解析：《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从 2005年 9 月 21 日起.我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的 20 日为结息日，次日付息。

　　12.(多选)下列(　　)只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息由各银行自己把握

　　A.活期存款

　　B.整存整取存款

　　C.整存零取存款

　　D.零存整取存款

　　E.存本取息存款

　　【答案】CDE。解析：《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，除活期和定期整存整取外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取 6 个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限.计结息规则由各银行自己把握。

　　13.(多选)关于个人存款业务，下列说法中不正确的有(　　)。

　　A.零存整取是定期存款的典型代表

　　B.所有存款种类.均按复利计算利息

　　C.存款人必须使用实名

　　D.定期存款不能提前支取

　　E.个人存款又叫储蓄存款

　　【答案】ABD。解析：选项 A 整存整取是定期存款的典型代表：选项 B 除活期存款外。其余存款均不计算复利;选项 D 定期存款可以提前支取。支取部分按活期存款利率计付利息。

　　14.(判断)活期存款中，银行使用年利率除以 360 天折算出的日利率，比年利率除以 365 天(实际计息天数)折算出的日利率要高。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：使用年利率除以 360 天得出的日利率比除以 365 天得出的日利率高。

　　15.(判断)同样是 10000 元存款，分别存为 3 个月期(自动转存)和 1 年期的整存整取定期存款，由于 3 个月期限的存款每到 3 个月时，利息可以计入本金重新作为计息起点，所以 1 年过后，两种存款方式中，1 年期整存整取获得的利.g-金额一定较低。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：因为不同期限的存款利率不同，所以 1 年期的整存整取定期存款不一定比 3 个月的定期存款利息低。

　　16.(判断)提前支取的定期存款按活期存款利率计息。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：提前支取的定期存款按活期存款利率计息。