第三节 信用风险管理(新增)

　　一、信用风险分类(新增)

　　二、信用风险管控手段

　　常用的信用风险控制手段包括明确信贷准人和退出政策、限额管理、风险缓释、风险定价等。

　　(一)信贷准入和退出

　　1.信贷准入

　　信贷准入是指银行通过制定信贷政策，明确银行意愿对客户开办某项信贷业务或产品的最低要求。

　　2.信贷退出

　　信贷退出是指银行在对存量信贷资产进行风险收益评估的基础上，收回对超出其风险容忍度的贷款，以达到降低风险总量、优化信贷结构的目的。

　　(二)限额管理

　　限额是指银行根据自身风险偏好、风险承担能力和风险管理策略，对银行承担的风险设定的上限，防止银行过度承担风险。

　　(三)风险缓释

　　1.抵质押品

　　抵质押品的风险缓释作用体现在客户发生违约时，银行可以通过处置抵押物提高回收金额，降低违约损失率。

　　2.保证

　　保证的缓释作用体现在客户违约时，由保证人代为偿还全部或者部分债务，提高回收率。

　　3.信用衍生工具

　　信用衍生工具是用来分离和转移信用风险的各种工具和技术的统称，比较常见的衍生工具有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据和信用利差期权等。

　　4.净额结算

　　净额结算是指参与交易的机构以交易参与方为单位，对其买入和卖出交易的余额进行轧差，以轧差得到的净额组织交易参与方进行交割的制度。净额结算的缓释作用主要体现为降低违约风险暴露。

　　(四)风险定价

　　银行需要通过风险定价加以覆盖，并计提相应的风险准备金，以便在实际遭受损失时进行抵补。

　　例如，在贷款定价中，对信用等级高的客户，可以给予优惠利率;而对信用等级低的客户，则需要提高利率水平。