第二节 全面风险管理

　　三、风险管理组织框架(新增)

　　一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成。

　　董事会：最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

　　监事会：负责监督董事会和高级管理层是否尽职履职，并对银行承担风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。

　　高级管理层(基石)：风险管理的执行机构。

　　风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。

　　四、风险管理流程

　　风险识别--风险计量--风险监测--风险控制

　　风险识别：

　　有效识别风险是风险管理的最基本要求，其关注的主要问题是：风险因素、风险的性质以及后果，识别的方法及其效果。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，即了解各种潜在的风险和分析引起风险事件的原因。

　　风险计量：

　　风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程。是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。《巴塞尔新资本协议》也通过降低监管资本要求鼓励银行采用高级的风险量化技术。

　　风险监测：

　　包含两层含义：一是监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可将风险在进一步加大之前识别出来。二是报告银行所有风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管理和控制措施的质量与效果。

　　风险控制：

　　对经过识别和计量的风险采取分散(投资多样化)、对冲(投资和买卖与标的资产收益波动负相关的某资产或衍生产品冲销标的资产潜在的风险损失)、风险缓释和转移(担保、保险等)、规避和补偿(事前对风险承担价格的补偿)等措施，进行有效管理和控制的过程。

　　【例题】单选：银行风险管理的流程顺序是( 　　)

　　A.风险识别——风险计量——风险监测——风险控制

　　B.风险识别——风险控制——风险监测——风险计量

　　C.风险控制——风险识别——风脸计量——风险监测

　　D.风险控制——风险计量——风险监测——风险识别

　　导师答案：A