2017银行从业资格考试风险管理必备考点:风险监管的内容和要素
来源 :中华考试网 2017-05-24
中风险监管的内容和要素
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(1)风险状况
①建立银行风险的识别、评价和预警机制,建立风险评价的指标体系;
②建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系;
③建立应对支付危机的处置体系;
④建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网,包括存款保险体系建设等。
(2)公司治理
公司治理的核心含义是在所有权、经营权分离的情况下,为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。
良好银行公司治理的特征:
①银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界;
②完善的内部控制和风险管理体系;
③与股东价值相挂钩的有效监督考核机制;
④科学的激励约束机制;
⑤先进的管理信息系统。
(3)内部控制
内部控制是商业银行有效防范风险的第一道防线。
完善、健全内部控制体系需要遵循的原则:
①董事会和高管层要明确责任,并在银行内部创造有影响力的内控文化;
②商业银行要对经营中的各种风险有充分的认识,并持续监控;
③商业银行要建立良好的控制结构和具体控制措施,特别是职责分离与审批制度;
④内部各部门要建立完善的信息交流机制;
⑤内部要有健全的内部审计、监督和问题整改机制。
(4)风险管理体系
(5)风险计量模型
一是建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理;
二是是否积累了足够的历史数据,用于计量、监测风险的各种主要假定、参数是否恰当;
三是是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化,以及其它突发事件的例外安排;
四是是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序;
五是对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全;
六是风险管理人员是否充分理解模型设计原理,并充分应用其结果。
(6)管理信息系统
一般而言,管理信息系统包括两大基础模块,即业务运营系统和管理报告系统。
(7)管理人员素质和人力资源管理