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2017银行从业资格考试风险管理必备考点:商业银行公司治理

来源 :中华考试网 2017-04-20

  第 2 章 商业银行风险管理基本架构

  2.1 商业银行风险管理环境

  2.1.1 商业银行公司治理

  1.商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排,是商业银行内部组织结构和权利分配体系的具体表现形式。核心是在所有权、经营权分离的情况下,为妥善解决委托-代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

  2.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应该遵循的八大原则(了解):

  (1)董事会成员应称职;(2)董事会应核准战略目标和价值准则并监督实施;(3)董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及责任,并在全行实行问责制;(4)董事会应保持对高管层的监督;(5)董事会和高管层应有效发挥内部审计部门及外部审计部门及内控部门的作用(6)董事会应保持薪酬政策与银行文化及长期目标相一致;(7)商业银行应保持公司治理的透明度;(8)董事会和高管层了解银行运营架构。

  3.我国做法(多选题)

  (1)完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序

  (2)明确上述人员的权利义务

  (3)建立、健全以监事会为核心的监督机制

  (4)建立完善的信息报告和信息披露制度

  (5)建立合理的薪酬制度,强化激励约束机制

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