2017银行从业资格考试风险管理第五章重点讲义：内部流程
来源 :中华考试网 2017-02-01
中5.1.2内部流程
内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。
1.财务/会计错误
2.文件/合同缺陷。主要表现为抵押权证、房产证丢失等。
3.产品设计缺陷
4.错误监控/报告。错误监控/报告是指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门的职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行必要的汇报义务或者对外部汇报不准确(发生损失)。
5.结算/支付错误
6.交易/定价错误