41. 以下不属于《中国银行业从业人员职业操守》中的从业基本准则。

　　A.专业胜任 B.勤勉尽职 C.公平竞争 D.信息保密

　　[答案]D

　　[解析]从业人员应遵守的基本准则有诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密和隐私、公平竞争。所以D项不符合题意。

　　42. 应当先履行债务的合同一方已经掌握确凿的证据证明合同对方的经济状况，严重恶化

　　所以先行终止了债务履行，这种权利是指。

　　A.不安抗辩权 B.同时履行抗辩权

　　C.先履行抗辩权 D.后履行抗辩权

　　[答案]A

　　[解析]根据《合同法》中关于合同履行抗辩权的规定可知.不安抗辩权指应当先履行债务的当事人，有确切证据证明合同对方的经济状况严重恶化，可以中止履行;同时履行抗辩权指当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行;先履行抗辩权指当事人互负债务，有先后履行顺序。先履行一方未履行的.后履行一方有权拒绝其履行要求。A选项符合题意。

　　43. 收藏品的投资在国内越来越盛行，下列关于收藏品投资的说法，不正确的是。

　　A.流动性较差

　　B.价格波动主要受市场偏好的影响

　　C.需要投资者有相当高程度的鉴别能力

　　D.收益率较高，适合普通投资者的投资理财

　　[答案]D

　　[解析]古玩、字画、玉器和陶瓷等收藏品的价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力，不适合普通投资者的投资理财。

　　44. 商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是。

　　A.保证收益理财计划 B.保证最低收益理财计划

　　C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划

　　[答案]D

　　[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定可知，非保本浮动收益理财计划是需要报告的个人理财业务，不需要申请批准。

　　45. 银行业从业人员职业操守的宗旨是为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和。

　　A.职业道德水准 B.职业操守水平 C.职业纪律规范 D.从业基本原则

　　[答案]A

　　[解析]银行业从业人员职业操守是属于职业道德范围内，银行业从业人员职业操守的宗旨是规范银行业从业人员职业行为.提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准。

　　46. 商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括。

　　A.掌握所推介产品的特征 B.具备相应的学历水平和工作经验

　　C.具备相关监管部门要求的行业资格 D.具备国家理财规划师资格

　　[答案]D

　　[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十四条规定可知，对个人理财业务人员应满足的资格要求中不包括具备国家理财规划师资格。

　　47. 保证收益理财产品对客户是有附加条件的，商业银行不可以采取的附加条件是。

　　A.与本行储蓄存款进行搭配销售 B.对理财计划期限做出调整

　　C.对理财计划的币种进行转换 D.选择最终支付货币和工具

　　[答案]A

　　[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十三条和第二十五条可知，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权等，但一般理财计划不得与本行储蓄存款进行搭配销售。

　　48. 个人客户众多并且分散，单笔服务金额较小，但总体规模较大，同时个人客户需求与经济波动的关联度低。这体现了商业银行个人理财业务。

　　A.需求的分散性与低风险性 B.需求的广泛性与动态性

　　C.需求的交融性和与放开性 D.需求的差异性与层次性

　　[答案]A

　　[解析]题干内容体现了商业银行个人理财业务需求的分散性与低风险性。

　　49. 个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任不包括。

　　A.道义责任 B.刑事责任 C.民事责任 D.行政责任

　　[答案]A

　　[解析]个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任主要有刑事责任、民事责任和行政责任。

　　50. 对贪污犯罪的，依据情节轻重，分别依照《刑法》规定处罚，下列处罚决定错误的是。

　　A.个人贪污数额在十万元以上的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产

　　B.个人贪污数额在五万元以上不满十万元的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产

　　C.个人贪污数额在五千元以上不满五万元的，处一年以上七年以下有期徒刑

　　D.对多次贪污未经处理的，按贪污数额最大的那次处罚

　　[答案]D

　　[解析]依据《刑法》第三百八十三条规定，对多次贪污未经处理的，按照累积贪污数额处罚。

　　51. 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括。

　　A.商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料

　　B.商业银行未按客户指令进行操作

　　C.不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品的

　　D.挪用单独管理的客户资产的

　　[答案]D

　　[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十五条和第六十条规定可知，挪用单独管理的客户资产可能构成犯罪，依法追究刑事责任。

　　52. 远期外汇交易的交割期一般按计算。

　　A.年 B.季 C.月 D.日

　　[答案]C

　　[解析]远期外汇交易的交割期一般按月计算，从1个月至6个月不等，最普通为3个月，最长不超过1年(超过1年的超远期外汇极少)。

　　53. 年金终值和现值的计算通常采用的形式。

　　A.单利 B.复利 C.贴现 D.折现

　　[答案]B

　　[解析]每年的年金现金的利息也具有时间价值。因此，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。因此B项正确。

　　54. 持有后享受型理财价值观客户的理财目标是。

　　A.退休规划 B.目前消费 C.购房规划 D.教育金规划

　　[答案]A

　　[解析]后享受型理财价值观的理财特征是习惯于将大部分选择性支出都存起来，期待退休后享受更高品质的生活水平，因此理财目标是退休规划。A项正确。

　　55. 下列对税收规划的表述，有误的一项是。

　　A.税收规划的前提是依法纳税

　　B.税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度

　　C.因为税收规划有税法可依，所以是无风险的

　　D.目的性原则是税收规划的根本原则

　　[答案]C

　　[解析]税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等纳税事项做出事先安排，以达到少纳税和递延交纳的一系列规划活动。税收规划的原则有合法性原则、目的性原则、规划性原则和综合性原则。节税与风险并存，节税越多的方案往往也是风险越大的方案。因此C项说法错误。

　　56. 某客户购房奉息支出占收入25%以上，牺牲目前与未来的享受换得拥有自己的房了，则此客户的理财价值观属于。

　　A.先享受型 B.后享受型

　　C.购房型 D.以予女为中心型

　　[答案]C

　　[解析]购房型客户的理财目标是购房规划，这类客户的义务性支出以房贷为主，或将选择性支出都储蓄起来准备购房。

　　57. 关于商业银行销售理财汁划汇集的理财资金，应。

　　A.与银行资产分开管理 B.按照理财合同约定管理和使用

　　C.进行正常的会计核算 D.为每一个理财计划制作明细记录

　　[答案]B

　　[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十七条规定，商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。

　　58. 李先生将10000元存入银行。假设银行的5年期定期存款利率是5%，按照单利汁算，5年后能取到的总额为。

　　A.12500元 B.10500元 C.12000元 D.12760元

　　[答案]A

　　[解析]5年后李先生可以取到本金加上利息为10000×(1+5%×5)=12500(元)。

　　59. 交易者只能在期权到期日办理交割的期权交易称为。

　　A.美式期权 B.英式期权 C.定期期权 D.欧式期权

　　[答案]D

　　[解析]金融期权按期权到期日划分，可分为欧式期权和美式期权。欧式期权是期权的持有者只有在期权到期日才能执行期权。美式期权则允许期权持有者在期权到期目前的任何时间执行期权。对期权的购买者来说，美式期权比欧式期权更有利，相反，对期权出售者来说，美式期权比欧式期权的风险更大。

　　60. 买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为。

　　A.直接收益率 B.到期收益率 C.持有期收益率 D.赎回收益率

　　[答案]C

　　[解析]债券持有期收益率，是持有债券一段时间后出现增值后的收益，等于持有期内实际收益额与债券买进价格的比率。C项符合题意。