81.【题干】银行业从业人员提供理财顾问服务时，应掌握个人财务报表的分析，下列对个人财务报表的理解错误的一项是(　)。

　　【选项】

　　A.需要掌握的个人财务报表包括个人资产负债表和现金流量表

　　B.个人资产负债表不能反映资产和负愤的结构

　　C.当负债离于所有者权益时，个人有出现财务危机的风险

　　D.个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具

　　【答案】B

　　【解析】银行业从业人员提供理财顾问服务时需要掌握的个人财务报表包括个人资产负债表和现金流量表。当负债离于所有者权益时，个人有出现财务危机的风险。个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具。

　　【考点】理财师的工作流程和方法

　　82.【题干】用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的(　)。

　　【选项】

　　A.1%～3%

　　B.3%～5%

　　C.5%～10%

　　D.10%～30%

　　【答案】C

　　【解析】用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5%～10%。

　　【考点】个人理财相关法律法规

　　83.【题干】下列关于基金申购的说法，错误的是(　)。

　　【选项】

　　A.基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为

　　B.投资者可以在银行和基金公司的网站上进行基金申购

　　C.投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回该部分基金份额

　　D.基金申购采取“未知价”原则

　　【答案】A

　　【解析】基金申购是指投资者到基金管理公司或选定的基金代销机构开设基金账户，按照规定的程序申请购买基金份额的行为。

　　【考点】理财产品概述——银行代理理财产品——基金

　　84.【题干】买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为(　)。

　　【选项】

　　A.即期收益率

　　B.到期收益率

　　C.持有期收益率

　　D.提前赎回收益率

　　【答案】C

　　【解析】略。

　　【考点】理财投资市场概述——理财投资市场介绍——债券市场介绍

　　85.【题干】保险兼业代理许可证的有效期限为(　)年。

　　【选项】

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.10

　　【答案】B

　　【解析】保险兼业代理许可证的有效期限为3年，保险兼业代理人应在有效期满前2个月申请办理换证事宜。

　　【考点】理财投资市场概述——理财投资市场介绍——保险市场介绍

　　86.【题干】王先生投资某项目初始投入10000元，年利率10%，期限为1年，每季度付息一次，按复利计算，则其1年后本息和为(　)元。

　　【选项】

　　A.11000

　　B.11038

　　C.11214

　　D.14641

　　【答案】B

　　【解析】一年后的本息和=(1+10%÷4)2×10000≈11038(元)。

　　【考点】理财规划计算工具与方法——理财规划计算工具——复利与年金系数表

　　87.【题干】王先生投资5万元到某项目，预期名义收益率12%，期限为3年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为(　)。

　　【选项】

　　A.10%

　　B.12%

　　C.12.55%

　　D.14%

　　【答案】C

　　【解析】EAR=(1+r/m)m-1

　　【考点】理财规划计算工具与方法——货币时间价值的基本概念——有效利率的计算

　　88.【题干】下列不属于客户财务信息的是(　)。

　　【选项】

　　A.投资方风险认知度

　　B.当期负债状况

　　C.当期收入水平

　　D.财务状况未来发展趋势

　　【答案】A

　　【解析】投资风险认知度是客户主现上对客户选择投资的影响程度，是不可量化的指标，因此不属于客户财务信息。

　　【考点】客户分类与需求分析——了解客户的主要内容——了解客户的主要内容

　　89.【题干】某银行客户面临临时性资金短缺的情况时，商业银行的理财从业人员可以建议该客户开立(　)。

　　【选项】

　　A.证券投资卡

　　B.活期储蓄卡

　　C.定期存款账户

　　D.信用卡

　　【答案】D

　　【解析】信用卡是一种用银行的短期借款来解决客户临时性资金短缺的方式，其借款方便灵活。

　　【考点】理财产品概述——银行理财产品——银行理财产品分类及特点

　　90.【题干】现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目的，说法错误的是(　)。

　　【选项】

　　A.满足应急资金的需求

　　B.满足未来消费的需求

　　C.保障家庭生活的安全、稳定

　　D.满足财富积累的需求

　　【答案】C

　　【解析】现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：①满足日常的、周期性支出的需求;②满足应急资金的需求;③满足未来消费的需求;④满足财富积累与投资获利的需求。

　　【考点】个人理财相关法律法规