二、多选题：(共40题，每小题1分，共40分。下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分。)

1.【题干】下列关于银团贷款的表述，正确的有(　)。

【选项】

A.实行牵头行决策，风险自担原则

B.银团贷款成员分为牵头行、代理行和参加行

C.有助于分散银行风险

D.代理行不得由牵头行担任

E.贷款条件相同、贷款合同统一

【答案】BCE

【解析】银团成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为。

【考点】资产业务——贷款业务——公司贷款业务

2.【题干】根据《外资银行管理条例》，下列属于外资银行营业性机构的有(　)。

【选项】

A.外商独资银行

B.国内银行海外分行

C.外国银行分行

D.中外合资银行

E.外国银行代表处

【答案】ACD

【解析】《外资银行管理条例》第二条规定，外资银行是指依照中华人民共和国有关法律、法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构：

①一家外国银行单独出资或者一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行;

②外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行;

③外国银行分行;

④外国银行代表处。其中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。

【考点】银行管理基础——商业银行的组织架构——西方商业银行的组织架构

3.【题干】商业银行保理业务是一项集(　)于一体的综合性金融服务。

【选项】

A.贸易结算

B.信用风险担保

C.应收账款管理

D.商业资信调查

E.贸易融资

【答案】BCDE

【解析】保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。

【考点】资产业务——贷款业务——公司贷款业务

4.【题干】如果没有发现交易可疑的，免予大额交易报告的金融交易有(　)。

【选项】

A.金融机构内部调拨资金

B.单笔现金支取20万元

C.金融机构在黄金交易所进行的黄金交易

D.金融机构之间同业拆借

E.个人银行账户与单位银行账户之间单笔转账60万元

【答案】ACD

【解析】如未发现交易可疑的，免予大额交易报告的九类交易为：

①同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续存、活期存款与定期存款的互转;②自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换;

③交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队的(不含其下属的各类企事业单位);

④金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易;

⑤金融机构在黄金交易所进行的黄金交易;

⑥金融机构内部调拨资金;

⑦国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易;

⑧国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易;

⑨商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储蓄机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。

【考点】银行业基本法律法规——《中国人民银行法》——中国人民银行的监督管理

5.【题干】按照贷款品种划分，个人贷款主要分为(　)。

【选项】

A.个人投资贷款

B.个人住房贷款

C.个人消费贷款

D.个人信用卡透支

E.个人经营贷款

【答案】BCDE

【解析】按照贷款品种划分，个人贷款主要分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款、个人信用卡透支。

【考点】资产业务——贷款业务——个人贷款业务

6.【题干】下列关于商业银行授信内部控制重点的表述，正确的有(　)。

【选项】

A.应防止信贷资金违规使用

B.应防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款

C.应健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制

D.应实行差异化授信管理

E.应防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中

【答案】ABCE

【解析】商业银行授信内部控制的重点是：实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用。

【考点】公司治理、内部控制与合规管理——内部控制——内部控制的目标与基本原则

7.【题干】单位可以在银行为下列哪些用途的资金设立专用存款账户?(　)

【选项】

A.单位银行卡备用金

B.基本建设资金

C.信托基金

D.住房基金

E.社会保障基金

【答案】ABCDE

【解析】单位存款人以下特定用的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金、期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性产地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会庙在单位的组织机构经费等。

【考点】负债业务——存款业务——单位存款业务

8.【题干】根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括(　)。

【选项】

A.商誉

B.贷款损失准备决口

C.资产证券化销售利得

D.直接或间接持有本银行的股票

E.由经营亏损引起的净递延税资产

【答案】ABCDE

【解析】我国商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括：商誉、其他无形资产(土地使用权除外)、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备(若为正值，应予以扣除;若为负值，应予以加回)、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

【考点】资本管理——巴塞尔资本协议与我国银行业资本监管

9.【题干】我国商业银行办理个人定期存款类型有(　)。

【选项】

A.零存整取

B.整存零取

C.整存整取

D.存本取息

E.通知存款

【答案】ABCD

【解析】我国商业银行办理个人定期存款类型有零存整取、整存零取、整存整取、存本取息。

【考点】负债业务——存款业务——个人存款业务

10.【题干】信用证的主要当事人包括(　)。

【选项】

A.开证申请人

B.议付行

C.受益人

D.开证行

E.通知行

【答案】ABCDE

【解析】信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者(受益人)或其指定人进行付款，或承兑;或授权另一家银行进行该项付款，或承兑;或授权另一家银行议付。

【考点】资产业务——贷款业务——单位贷款业务

11.【题干】下列关于商业银行风险的表述，正确的有(　)。

【选项】

A.是未来将要遭受的损失

B.是否能妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成效

C.通常以损失的可能性以及潜在的损失规模来计量

D.风险是未来损失发生的不确定性

E.风险等同于损失本身

【答案】ABCD

【解析】风险定义为银行在经营过程中，由于一同休共戚确定因素的影响，和收益损失的可能性。可从两个角度理解：一是强调结果的不确定性，二是强调不确定性带来的不利后果。

【考点】风险管理

12.【题干】年初，国内A公司与印度B公司签订价值50万美元的男装出口合同，合同约定货物分9批出运，支付方式为跟单托收。A公司根据合同约定发运货物后，于9月收到第一笔货款2万美元，此后再未收到余款。下列表述正确的有(　)。

【选项】

A.托收银行承担未收到余款的责任

B.A公司自行承担未收到余款的责任

C.A公司委托银行收款时需要提供必要的商业单据

D.托收银行不承担未收到余款的责任

E.托收属于商业信用

【答案】BCDE

【解析】托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任，风险与责任仍由发货方承担。

【考点】中间业务——支付结算业务——支付结算工具

13.【题干】商业银行资金业务内部控制的重点包括(　)。

【选项】

A.对资金业务对象和产品实行统一授信

B.防止发放关系人贷款和人情贷款

C.建立中台风险监控和管理制度

D.防止资金交易员从事越权交易，防止欺诈行为

E.实行严格的前后台职责分离

【答案】ACDE

【解析】商业银行授信内部控制的重点是：实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用。

【考点】公司治理、内部控制与合规管理——内部控制——内部控制的目标与基本原则

14.【题干】贷款人在(　)情况下有先履行抗辩权，停止支付约定的款项。

【选项】

A.借款人可能丧失商业信誉

B.借款人有转移财产的嫌疑

C.有确切证据表明借款人可能丧失履行债务的能力

D.有确切证据表明借款人抽逃资金

E.有确切证据表明借款人经营状况严重恶化

【答案】CDE

【解析】贷款人享有的先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：

①经营状况严重恶化;

②转移财产、抽逃资金，以逃避债务;

③丧失商业信誉;

④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形，难以按期归还贷款时，可以中止(暂时停止)交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。

【考点】民事法律制度——合同法——合同的履行

15.【题干】银行金融创新的基本原则包括(　)。

【选项】

A.公平竞争原则

B.信息充分披露原则

C.合法合规原则

D.风险可控原则

E.成本可算原则

【答案】ABCDE

【解析】银行金融创新的基本原则包括合法合规原则、公平竞争原则、知识产权保护原则、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则、维护客户利益原则、四个认识。

【考点】业务创新与发展——业务创新概述——业务创新的基本原则

16.【题干】银行业监管机构规范的现场检查阶段包括(　)。

【选项】

A.检查准备

B.检查报告

C.检查预案

D.检查回访

E.检查处理

【答案】ABE

【解析】规范的现场检查包括检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段。

【考点】银行基本法律法规——《银行业监督管理法》——银行业监督管理机构的监督管理措施

17.【题干】下列选项中关于个人存款业务的表述，错误的有(　)。

【选项】

A.个人通知存款不约定存期

B.凡个人存款都要征利息所得税

C.教育储蓄存款是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存款

D.整存整取的取款方式为到期一次支取本息

E.教育储蓄存款起存金额为100元

【答案】BE

【解析】个人通知存款开户时不约定存期，但目前，银行只提供一天、七天通知储蓄存款两个品种;教育储蓄存款起存金额为50元。

【考点】负债业务——存款业务——个人存款业务

18.【题干】根据银行业从业人员职业操守相关规定，下列行为中属于利益输送的有(　)。

【选项】

A.利用本职为亲人谋取利益

B.兼职影响本职工作

C.兼职不获取报酬

D.利用兼职为本职机构谋取利益

E.利用兼职为本人谋取利益

【答案】DE

【解析】一般而言，银行业从业人员在本机构内部兼任职务，或在非营利性组织兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的，但应向所在机构披露兼职情况。利益输送是指利用本职为本人或兼职单位牟利，或者利用兼职为本人或本职单位牟利。

【考点】银行自律和市场约束——职业操守——从业准则

19.【题干】当经济过热时，中央银行可采取的货币政策措施有(　)。

【选项】

A.提高再贴现率

B.提高法定存款准备金率

C.增加再贷款规模

D.在公开市场上卖出有价证券

E.降低利率

【答案】ABD

【解析】中央银行的“三大传统法宝”是法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务。

【考点】金融基础知识——货币政策——货币政策工具

20.【题干】商业银行货款合同的主要要素包括(　)。

【选项】

A.贷款用途

B.币种

C.贷款种类

D.贷款期限

E.借贷双方的权利义务

【答案】ABCDE

【解析】贷款合同的主要内容包括：当事人的名称或者姓名和住所;贷款种类;币种;贷款用途;贷款金额;贷款利率;贷款期限(或还款期限);还款方式;借贷双方的权利义务;担保条款;违约责任;双方认为需要约定的其他事项(如纠纷解决方法等)。

【考点】银行基本法律法规——《商业银行法》——商业银行业务规则