银行从业资格证考试《公司信贷》必备讲义：第三十三讲 信贷业务到期处理

　　六、信贷业务到期处理(掌握)

　　(一)贷款偿还操作及提前还款处理

　　1.贷款偿还的一般操作过程

　　(1)业务操作部门向借款人发送还本付息通知单

　　(2)业务操作部门对逾期的贷款要及时发出催收通知单

　　2.借款人提前归还贷款的操作过程

　　借款人与银行可以在贷款协议的“提前还款”条款中，约定提前还款的前提条件及必要的手续。“提前还款”条款可以包括以下内容：

　　(1)未经银行的书面同意，借款人不得提前还款;

　　(2)借款人可以在贷款协议规定的最后支款日后、贷款到期日前的时间内提前还款;

　　(3)借款人应在提前还款日前30天(或60天)以书面形式向银行递交提前还款的申请，其中应列明借款人要求提前偿还的本金金额;

　　(4)由借款人发出的提前还款申请应是不可撤销的，借款人有义务据此提前还款;

　　(5)借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付截至该提前还款日前一天(含该日)所发生的相应利息，以及应付的其他相应费用;

　　(6)提前还款应按贷款协议规定的还款计划以倒序进行;

　　(7)已提前偿还的部分不得要求再贷;

　　(8)对于提前偿还的部分可以收取费用。

　　(二)贷款展期处理

　　贷款展期指借款人不能或不希望按照贷款协议规定的还款计划按时偿付每期应偿付的贷款，由借款人提出申请，经贷款行审查同意，有限期地延长还款期限的行为。同提前还款一样，贷款展期也影响了银行原有的资金安排，因此借款人必须提前与银行协商，经银行同意，贷款才可以展期。

　　1.贷款展期的申请

　　借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括：展期理由，展期期限，展期后的还本、付息、付费计划及拟采取的补救措施。如是合资企业或股份制企业，则应提供董事会关于申请贷款展期的决议文件或其他有效的授权文件。申请保证贷款、抵押贷款、质押贷款展期的，还应当由保证人、抵押人、出质人出具同意的书面证明。

　　2.贷款展期的审批

　　(1)分级审批制度

　　贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。银行应根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的，应当报上级机构审批。

　　(2)贷款展期的担保问题

　　贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度。

　　(3)转贷款的展期问题(一般了解)

　　3.展期贷款的管理

　　(1)贷款展期的期限

　　《贷款通则》对贷款展期的期限作了如下规定：现行短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限;中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期的期限累计不得超过3年。国家另有规定的除外。

　　(2)贷款展期后的利率

　　经批准展期的贷款利率，银行可根据不同情况重新确定。贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息应按新的期限档次利率计收。

　　借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。

　　4.展期贷款的偿还

　　银行信贷部门应按照展期后的还款计划，向借款人发送还本付息通知单，督促借款人按时还本付息。展期贷款到期不能按时偿还，信贷部门要加大催收力度，以保证贷款的收回;对于设立了保证或抵质押的贷款，银行有权向担保人追索或行使抵质押权，弥补贷款损失。展期贷款逾期后，也应按规定加罚利息，并对应收未收利息计复利。展期贷款的偿还在账务处理上，与正常贷款相同。

　　(三)依法收贷

　　1.依法收贷的含义

　　依法收贷有广义和狭义之分。广义的依法收贷指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，收回违约使用的贷款，加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉讼等途径依法收贷。狭义的依法收贷指按照法律法规的规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。

　　2.依法收贷的对象、程序与内容

　　(1)为了便于管理，银行向仲裁机关申请仲裁和向人民法院提出诉讼一律以分(支)行的名义进行，分理处及其以下的营业机构不能作为独立的诉讼主体;

　　(2)依法收贷的对象，是不良贷款;

　　(3)按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效为2年。诉讼时效期间从贷款到期之日计算。诉讼时效可因银行向借款人发出催收贷款通知函(须经对方签字)，或借款人书面提出还款计划、双方重新签订协议等而中断。从中断之日起，诉讼时效重新计算。超过诉讼时效，贷款将不再受法律保护。

　　(4)对逾期贷款，银行有关部门应每季开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。

　　(5)及时申请财产保全。财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施15天内正式起诉。

　　(6)做好开庭前的一切准备工作，按时出庭，根据事实和法律陈述理由。

　　(7)依法申请支付令，债权人请求债务人偿付贷款本息的，可以不通过诉讼程序，而直接向有管辖权的基层人民法院申请支付令，但必须符合以下两个条件：

　　① 债权人与债务人没有其他债务纠纷;

　　② 支付令能够送达债务人的。

　　(8)充分运用执行手段，对于已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决书，当事人不履行的，银行应当向人民法院申请强制执行。申请执行的期间为2年，执行时效从法律文书规定当事人履行义务的最后一天起计算。

　　(9)法律结论得出后，必须将法律文书连同有关的贷款资料复印件送风险管理部门，并对被起诉的借款人采取相应的措施。

　　3.依法收贷应注意的几个问题

　　(1)信贷人员应认真学习和掌握法律知识

　　(2)要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷

　　(3)既要重视诉讼，更要重视执行

　　(4)在依法收贷工作中要区别对待

　　(四)贷款总结评价

　　贷款本息全部还清后，相关部门应对贷款项目和信贷工作进行全面的总结。相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。贷款总结评价的内容主要包括：

　　第一，贷款基本评价。

　　第二，贷款管理中出现的问题及解决措施。

　　第三，其他有益经验。