银行从业资格证考试《公司信贷》必备讲义：第三十二讲 风险预警

　　三、项目贷款管理(只有中级要求)

　　四、供应链金融的存货和应收账款管理(只有中级要求)

　　五、风险预警(掌握)

　　(一)风险预警程序

　　1.信用信息的收集和传递

　　收集与商业银行有关的内外部信息，包括信贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息，并通过商业银行信用风险信息系统进行储存。

　　2.风险分析

　　信息通过适当的分层处理、甄别和判断后，进入预测系统或预警指标体系中，并运用预测方法对未来内外部环境进行预测，使用预警指标估计未来市场和客户的风险状况，并将所输出的结果与预警参数进行比较，以便作出是否发出警报，以及发出何种程度警报的判断。

　　3.风险处置

　　风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。

　　4.后评价

　　风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题(如虚警或漏警)，深入分析原因，并对预警系统和风险管理进行修正或调整，因此后评价对预警系统的完善十分重要。

　　(二)风险预警方法

　　风险预警的主要方法有专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型等四种。

　　我国银行业实践中将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法等三种。

　　1.黑色预警法

　　这种预警方法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征。各种商情指数、预期合成指数、商业循环指数、经济扩散指数、经济波动图等都可以看做是黑色预警法的应用。

　　2.蓝色预警法

　　这种预警方法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度，具体分为两种模式：

　　(1)指数预警法。

　　(2)统计预警法。

　　3.红色预警法

　　该方法重视定量分析与定性分析相结合。其流程是：首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析;其次进行不同时期的对比分析;最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

　　(三)风险预警指标体系

　　贷款风险的预警信号系统通常应包含以下几个主要方面：

　　1.有关财务状况的预警信号

　　主要包括：存货激增;存货周转速度放慢;现金状况恶化;应收账款余额或比例激增;流动资产占总资产的比例下降;流动资产状况恶化;固定资产迅速变化;除固定资产外的非流动资产集中;长期债务大量增加;短期债务增加失当;资本与债务的比例降低;销售额下降;成本上升、收益减少;销售上升、利润减少;相对于销售额而言，总资产增加过快等。

　　2.有关经营者的信号

　　主要包括：关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度;董事会、所有权变化或重要的人事变动;还款意愿降低;财务报表呈报不及时;各部门职责分裂;冒险兼并其他公司;冒险投资于其他新业务、新产品以及新市场等。

　　3.有关经营状况的信号

　　主要包括：丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚;关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常;投机于存货，使存货超出正常水平;工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备等。

　　(四)风险预警的处置

　　预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解方案的过程。客户风险预警信号出现后，采取的风险处置措施有以下几种：

　　(1)列入重点观察名单;

　　(2)要求客户限期纠正违约行为;

　　(3)要求增加担保措施;

　　(4)暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度等。