三、判断题

　　1.除银行之外，证券公司、基金、信托公司以及投资公司等其他金融机构也可以为客户提供理财服务。()

　　2.报酬率上下限的差异随着投资期限的延长而越来越小。()

　　3.哑铃型资产结构的安全性很高，很适合成熟市场。()

　　4.大额可转让定期存单一般比同期限的定期存款的利率低。()

　　5.公司型基金具有法人资格，可以向银行申请借款。()

　　6.被保险人是负有支付保险费义务的人。()

　　7.结构性理财产品是国际金融市场发展最迅速和最具潜力的业务之一。()

　　8.债券的流动性一般弱于股票。()

　　9.社会保障计划是退休规划的组成部分。()

　　10.理财顾问提供建议，并和客户一起承担风险或分享收益。()

　　11.商业银行不得从事证券和信托业务。()

　　12.证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票时不受6个月时间限制。 ()

　　13.非经允许，委托人无权查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托账目以及处理信托事务的其他文件。()

　　14.为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品实行申请制。()

　　15.守法合规毫无疑问是从业人员首先应当具备的职业操守。()

　　个人理财试题一

　　一、单项选择题

　　1.A【解析】证券交易内幕信息的知情人或非法获取内幕信息的人，在涉及证券的发行、交易或其他对证券的价格有重大影响的信息公开前，买卖该证券，或泄露该信息，或建议他人买卖该证券的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款。

　　2.A【解析】采用封闭式运作方式的基金(以下简称封闭式基金)，是指经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。

　　3.B【解析】对于保险合同的条款，保险人与投保人、被保险人有争议时，人民法院或者仲裁机关应当作有利于被保险人的解释。

　　4.D【解析】受托人违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，委托人有权申请人民法院撤销该处分行为，并有权要求受托人恢复信托财产的原状或者予以赔偿;该信托财产的受让人明知是违反信托目的而接受该财产的，应当予以返还或者予以赔偿。前款规定的申请权，自委托人知道或者应当知道撤销原因之日起1年内不行使的，归于消除。

　　5.C【解析】从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后30日内，将应纳的税款缴入国库，并向税务机关报送纳税申报表。

　　6.B【解析】略。

　　7.A【解析】实务中，商业银行通过发售代客境外理财产品募集客户资金后，代理客户在境外进行投资，投资的收益和风险均由客户承担。

　　8.B【解析】《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十二条规定，商业银行在收到外汇管理局有关购汇额度的批准文件后，应当持批准文件。与境内托管人签订托管协议，并开立境内托管账户。商业银行应当自境内托管账户开设之日起5个工作日内，向外汇管理局报送正式托管协议。

　　9.C【解析】公司及其主要分支机构负责基金代销业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1/2。

　　10.D【解析】档案管理制度。基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于15年。

　　11.B【解析】《证券投资基金法》的调整对象是证券投资基金。

　　12.D【解析】根据《证券投资基金法》，基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。

　　13.C【解析】按照我国《保险法》的规定，人寿保险的索赔时效为：自知道保险事故发生之日起5年。

　　14.A【解析】受托人职责终止的，依照信托文件规定选任新受托人;信托文件未规定的，由委托人选任。

　　15.C【解析】纳税义务人在一年内分次取得承包经营、承租经营所得的，应当在取得每次所得后的7日内预缴，年度终了后3个月内汇算清缴，多退少补。

　　16.C【解析】依据《中华人民共和国外资银行管理条例》，外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。

　　17.B【解析】商业银行不得代客投资于境外商品类衍生产品。

　　18.A【解析】汇回商业银行的资金属于商业银行境内托管账户的支付范围。

　　19.D【解析】基金公司在宣传该公司发行的基金时，宣传推介材料登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩。基金管理人应当特别声明，基金的过往业绩并不预示其未来表现，其管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证。

　　20.B【解析】基金管理人对代销机构从事基金销售活动负有监督检查义务。

　　21.B【解析】我国证券投资基金的基金托管人是商业银行。

　　22.C【解析】基金募集期限自基金份额发售之日起计算。

　　23.A【解析】按照我国《保险法》的规定，除人寿保险以外的其他保险的索赔时效为自知道保险事故发生之日起2年。

　　24.A【解析】受托人应当自己处理信托事务，但信托文件另有规定或者有不得已事由的，可以委托他人代为处理。

　　25.B【解析】第九条扣缴义务人每月所扣的税款，自行申报纳税人每月应纳的税款，都应当在次月7日内缴入国库，并向税务机关报送纳税申报表。

　　26.A【解析】外商独资银行、中外合资银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。

　　27.A【解析】投资代客境外理财产品主要面临市场风险和信用风险。

　　28.D【解析】协助外汇局检查商业银行资金的境外运用情况。

　　29.C【解析】ABD都属于禁止之列。

　　30.A【解析】未经招募说明书载明并公告，基金管理人、代销机构不得对不同投资人适用不同费率。

　　31.B【解析】证券投资基金是一种间接的证券投资方式。

　　32.A 【解析】基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。

　　33.A【解析】根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或者个人是保险代理人。

　　34.B【解析】受托人违反规定，利用信托财产为自己谋取利益的，所得利益归入信托财产。

　　35.C【解析】 国家对不动产实行统一登记制度。

　　36.B【解析】外资银行营业性机构经营吸收公众人民币存款业务的，应当提出申请前2年连续盈利。

　　37.B【解析】由于利率、汇率、股票价格和商品价格等波动的不确定性而造成损失的风险是市场风险。

　　38.B【解析】中国银监会根据相关法律、法规，对商业银行代客境外理财业务的风险进行监管。

　　39.A【解析】基金管理人和基金代销机构的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人的督察长检查，出具合规意见书。

　　40.A【解析】BCD是明文禁止的。

　　41.A【解析】基金管理人是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构。基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。

　　42.C【解析】基金财产应当用于下列投资：①上市交易的股票、债券;②国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。基金财产不得用于下列投资或者活动：①承销证券;②向他人贷款或者提供担保;③从事承担无限责任的投资;④买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外;⑤向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券;⑥买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;⑦从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;⑧依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

　　43.C【解析】根据《保险法》的相关规定，保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为，由保险人承担责任。

　　44.D【解析】略。

　　45.B【解析】第三人为债务人向债权人提供担保的，可以要求债务人提供反担保。

　　46.C【解析】外资银行营业性机构经营吸收公众人民币存款业务的，应当提出申请前在中华人民共和国境内开业3年以上。

　　47.B【解析】货币型理财产品主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券团购和高信用级别的企业债、公司债、短期融资券等。投资方向具有高信用级别的中短期金融工具，所以其信用风险低，流动性风险小。

　　48.D【解析】根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十六条境外理财资金汇回后，商业银行应将投资本金和收益支付给投资者。投资者以人民币购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者;投资者以外汇投资的，商业银行将外汇划回投资者原账户，原账户已关闭的，可划入投资者指定的账户。

　　49.C【解析】基金管理人和基金代销机构的基金宣传推介材料应当报中国证监会备案，中国证监会自收到备案材料之日起20个工作日内，依法进行审查，出具是否有异议的书面意见。

　　50.A【解析】商业银行、申请基金代销业务资格，隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，中国证监会不予受理;已经受理的，不予批准，并处以警告。

　　51.B【解析】设立基金管理公司，其注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。

　　52.D【解析】证券投资基金财产可以用于投资上市交易的股票、债券。

　　53.C【解析】保险代理人为保险人代为办理保险业务，有超越代理权限行为，投保人有理由相信其有代理权，并已订立保险合同的，保险人应当承担保险责任;但是保险人可以依法追究越权的保险代理人的责任。

　　54.C【解析】《信托法》第四十八条受益人的信托受益权可以依法转让和继承，但信托文件有限制性规定的除外。

　　55.D【解析】《信托法》第一百八十四条规定下列财产不得抵押：①土地所有权;②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外;③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;④所有权、使用权不明或者有争议的财产;⑤依法被查封、扣押、监管的财产;⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

　　56.B【解析】由交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约是期货合约。

　　57.A【解析】以信用关系规定的交易过程中，交易一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性是信用风险。

　　58.B【解析】商业银行兑换外汇的费用属于商业银行境内托管账户的支出范围。

　　59.C【解析】基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符。

　　60.A【解析】保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行为所产生的法律责任，由保险人承担。

　　61.B【解析】略。

　　62.B【解析】保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。

　　63.B【解析】因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由保险经纪人承担赔偿责任。

　　64.C【解析】受托人必须将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记账。

　　65.B【解析】《中华人民共和国物权法》第二百二十三条债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：①汇票、支票、本票;②债券、存款单;③仓单、提单;④可以转让的基金份额、股权;⑤可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权;⑥应收账款;⑦法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。

　　66.A【解析】商品期货合约的标的物包括农产品、工业品、能源和其他商品及其相关指数产品。

　　67.A【解析】商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品或提供综合理财服务.准入管理适用报告制。

　　68.A【解析】从事代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全面详细告知投资计划、产品特征及相关风险，由投资者自主作出选择。

　　69.D【解析】基金合同生效10年以上的，应当登载最近十个完整会计年度的业绩。

　　70.A【解析】参见《个人外汇管理办法实施细则》第十三条的有关规定。

　　71.B【解析】《证券投资基金法》的有关规定第七十条基金份额持有人享有下列权利：①分享基金财产收益;②参与分配清算后的剩余基金财产;③依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;④按照规定要求召开基金份额持有人大会;⑤对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;⑥查阅或者复制公开披露的基金信息资料;⑦对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;⑧基金合同约定的其他权利。

　　72.B【解析】按照约定交付保险费是投保人最基本的义务。

　　73.C【解析】信托的当事人包括委托人、受托人和受益人。

　　74.B【解析】D可以减征个人所得税。AC应纳个人所得税。

　　75.C【解析】知识产权中的财产权出质后，出质人不得转让或者许可他人使用，但经出质人与质权人协商同意的除外。

　　76.C【解析】具有资格的商业银行，受境内机构和居民个人的委托，以其资金在境外进行规定的金融产品投资的经营活动是商业银行代客境外理财业务。

　　77.A【解析】商业银行境外理财投资，应当委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。

　　78.D【解析】《证券投资基金销售管理办法》明确了各类基金代销机构的准入标准，明确规定了商业银行、证券公司、证券投资咨询机构和专业基金销售公司可以申请基金代销业务资格，有利于建立多层次的基金销售体系。

　　79.D【解析】基金宣传推介材料含有基金获中国证监会核准内容的，应当特别声明中国证监会的核准并不代表中国证监会对该基金的风险和收益作出实质性判断、推荐或者保证。

　　80.B【解析】保险兼业代理许可证的有效期限为3年。

　　81.A【解析】根据《证券投资基金法》，当基金合同、招募说明书、基金募集方案及发行计划等文件所述内容存在冲突时，应当以基金合同为准。

　　82.D【解析】保险人自收到索赔要求及索赔单证之日起六十日内，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据已有证明和资料可以确定的最低数额先予支付;保险人员最终确定赔偿或者给付保险金的数额后，应当支付相应的差额。

　　83.A【解析】受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以其固有财产承担。

　　84.D【解析】ABC免纳个人所得税。

　　85.D【解析】留置财产折价或者变卖的，应当参照市场价格。

　　86.C【解析】略。

　　87.C【解析】商业银行作为境外理财投资的托管人必须保存资金往来记录，其保存的时间应当不少于15年。

　　88.D【解析】商业银行可以向中国证监会申请基金代销业务资格。

　　89.C【解析】基金管理人应当将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。

　　90.B【解析】保险兼业代理人应在有效期满前2个月申请办理换证事宜。

　　二、多项选择题

　　1.ABC【解析】 综合理财服务包括私人银行和理财计划，理财计划又包括保证收益理财计划和非保证收益理财计划。

　　2.ABE【解析】 宏观经济政策对投资理财的影响具有综合性、复杂性和全面性。

　　3.ABDE【解析】 选项C的金融市场状况属于微观因素。

　　4.ABDE【解析】 个人财务规划的关键时期是维持期。

　　5.ABCDE【解析】 投资组合管理的整个决策过程分成五步：资产分析、资产组合分析、资产组合选择、资产组合评价和资产组合调整。

　　6.ACD【解析】 FV=PV×[1+(r/n)]nt;有效年利率的计算公式为：EAR=[1+r/n]n-1

　　7.AD【解析】 信用风险和经营风险是非系统性风险。

　　8.CDE【解析】 储蓄产品组合、投资产品组合和投机产品组合是个人资产配置中的三大产品组合。

　　9.BCDE【解析】 调节功能是指金融市场对宏观经济的调节作用，包括金融市场的自发调节和政府实施的主动调节。

　　10.ACD【解析】 银行承兑汇票的特点有安全性高、信用度好和灵活性好。

　　11.BCDE【解析】 债券的特征有偿还性、流动性、安全性和收益性。

　　12.ACDE【解析】 证券投资基金运作流程：①投资者资金汇集成基金;②委托基金管理人投资运作;③投资者、基金管理人、基金托管人通过基金契约方式建立信托协议;④基金管理人将投资收益分配给投资者。

　　13.ADE【解析】 交易所每日结算所有合约的盈亏;会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足的，应当强行平仓。

　　14.ABC【解析】 信用保险和保证保险属于财产保险。

　　15.ABCE【解析】 古玩投资的特点是：①交易成本高、流动性低;②投资古玩要有鉴别能力;③价值一般较高，投资人要具有相当的经济实力。

　　16.BCE【解析】 债券的收益相对稳定，且安全性高，面临的主要风险是利率风险、汇率风险、流动性风险。

　　17.ABC【解析】 ETF(即交易所交易基金)的特征包括：它可以在交易所挂牌买卖、基本上都是指数型开放式基金、交易比普通基金便利。申购时可用现金或一揽子股票，但赎回时只能是一揽子股票而非现金。

　　18.ABCD

　　【解析】 西方国家国库券品种较多，一般都在1年期以下，常见的是1个月、3个月、6个月和9个月。

　　19.ABCDE【解析】 以上均符合信托类理财产品的描述。

　　20.ACDE【解析】 周期性明显的行业股票风险高。

　　三、判断题

　　1.A【解析】 非银行金融机构也可以为客户提供理财服务。

　　2.A【解析】 报酬率上下限的差异随着投资期限的延长而越来越小。

　　3.B【解析】 纺锤型资产结构的安全性很高，很适合成熟市场。

　　4.B【解析】 大额可转让定期存单一般比同期限的定期存款的利率高。

　　5.A【解析】 公司型基金具有法人资格，可以向银行申请借款。

　　6.B【解析】 投保人是负有支付保险费义务的人。

　　7.A【解析】 结构性投资产品提供了多样化投资组合，从而有效降低了投资的整体风险，同时又使投资者有机会获取比传统定期存款更高的收益率。

　　8.A【解析】 债券市场的交易通常比股票市场活跃，债券的流动性一般弱于股票。

　　9.A【解析】 退休规划包括社会保障计划。

　　10.B【解析】 理财顾问只提供建议，风险和收益由客户承担。

　　11.A【解析】 商业银行不得从事证券和信托业务。

　　12.A【解析】 证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票时不受6个月时间限制。

　　13.B【解析】 委托人有权查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托账目以及处理信托事务的其他文件。

　　14.B【解析】 为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品，无须向中国银监会会申请批准，实行报告制。

　　15.B【解析】 从业人员应当以高标准职业道德规范行事，品行正直，恪守诚实信用的原则。保持品行正直，毫无疑问是从业人员应当首先具备的职业操守。