一、单项选择题

　　1. D [解析]选项 D,应该是由借款人发出的提前还款申请应是不可撤销的,借款人有义务据此提前还款。

　　2. A [解析]贷款风险的预警信号系统中有关经营者的信号主要包括:关键人物的态度变化,尤其是缺乏合作态度;董事会、所有权变化或重要的人事变动;还款意愿降低;财务报表呈报不及时;各部门职责分裂;冒险兼并其他公司;冒险投资于其他新业务、新产品以及新市场等。选项 A 属于有关财务状况的预警信号。

　　3. A [解析]借款人已资不抵债属于可疑类贷款的特征。

　　4. C [解析]在担保的问题上,主要有两个方面的问题要重点考虑:①法律方面,即担保的有效性;②经济方面,即担保的充分性。

　　5. A [解析]衡量借款人短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和现金比率等。

　　6. A [解析]虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。目前各家银行对此内部都做了严格的规定,只有本银行系统的存单才可用于在本行作质押贷款。

　　7. B [解析]诉前财产保全是指债权银行因情况紧急,不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失,因而在起诉前向人民法院申请采 取 财 产 保 全措施。

　　8. A [解析]商业银行在取得抵(质)押品及其他以物抵贷财产(即抵债资产)后,要按以下原则确定其价值:①借、贷双方的协商议定价值;②借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值;③法院裁决确定的价值。

　　9. D [解析]特定贷款是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。

　　10.A [解析]银行依法收贷应注意的问题有:①信贷人员应认真学习和掌握法律知识;②要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷;③既要重视诉讼,更要重视执行;④在依法收贷工作中要区别对待。对那些承认债务,确实由于客观原因,一时没有偿还能力的企业,银行一般不必采取诉讼方式,但应注意催收,避免超出诉讼时效。同时,应充分利用信贷工作的优势,帮助企业增强偿还贷款的能力,使银行能全部收回贷款。

　　11.A [解析]在信贷资金总量一定的情况下,周转速度越快,流动性就越强,安全性就能得到保证,但效益性较差。

　　12.A [解析]广义的信贷是指以银行为中介、以存贷为主体的信用活动的总称,包括存款、贷款和结算业务。狭义的信贷通常是指银行的贷款,即以银行为主体的货币资金发放行为。

　　13.B [解析]融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资;不通过金融机构或资金盈余单位直接与资金需求单位协议的融资活动为直接融资。

　　14.C [解析]信贷资金首先由银行支付给使用者,这是第 重支付。由使用者转化为经营资金,用于购买原料和支付生产费用,投入再生产,这是第二重支付。经过社会再生产过程,信贷资金在完成生产和流通职能以后,又流回到使用者手中,这是第  重归流。使用者将贷款本金和利息归还给银行,这是第二重归流。

　　15.A [解析]产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点,也是商业银行制订和实施其营销策略的基础和前提。

　　16.A [解析]产品线是指具有高度相关性的一组银行产品,故 A 选项符合题意。产品组合是指商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合方式。产品类型即产品线中各种可能的产品种类。产品项目即某个特定的个别银行产品,它是金融产品划分的最小单位。

　　17.D [解析]特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点是:产品组合的宽度极小,深度不大,但关联性极强。

　　18.D [解析]福费廷是在延期付款的大型设备贸易中,出口方银行应出口商的请求,向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票),使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。

　　19.B [解析]按照五层次理论,银行各种硬件和软件的集合包括营业网点和各类业务,属于公司信贷产品中的基础产品。

　　20.D [解析]评估中对税金的审查主要包括:项目所涉及的税种是否都已计算;计算公式是否正确;所采用的税率是否符合现行规定。计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致属于利润审查的内容。

　　二、多项选择题

　　1.ABCDE [解析]一级档案存档后,原则上不允许借阅。如在下列特殊情况下,确需借阅一级档案的,必须提交申请书,经部门负责人签批同意后,方可办理借阅手续:①贷款展期办理抵押物续期登记的;②变更抵押物权证、变更质押物品的;③提供给审计、稽核部门查阅的;④提交法院进行法律诉讼、债权债务重组或呆账核销的;⑤须补办房产证、他项权益证书或备案登记的。

　　2.ABCDE [解析]贷款总结评价的内容主要包括:①贷款基本评价。就贷款的基本情况进行分析和评价,重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选择等方面进行总结;②贷款管理中出现的问题及解决措施。分析出现问题的原因,说明针对问题采取的措施及最终结果,从中总结经验,防范同类问题重复发生,对发生后的妥善处理提出建议;③其他有益经验。对管理过程中其他有助于提升贷后管理水平的经验、心得和处理方法进行总结。

　　3.ABCD [解析]普通准备金的计提基数有:①选择以全部贷款余额作基数;②为了避免普通准备金与专项准备金的重复计算,选择以全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额为基数;③选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额为基数。

　　4.ABCDE [解析]普通准备金的计提比例一般确定一个固定比例,或者确定计提比例的上限或下限;专项准备金的计提比例由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定;对于没有内部风险计算体系的银行,监管当局往往规定一个参考比例;特别准备金的计提比例由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定。

　　5.AB [解析]财产保全分为两种:诉前财产保全和诉中财产保全。

　　6.ABCD [解析]有关法律法规规定下列债权或者股权不得作为呆账核销:①借款人或者担保人有经济偿还能力,未按期偿还的银行债权;②违反法律法规的规定,以各种形式逃废或者悬空的银行债权;③行政干预逃废或者悬空的银行债权;④银行未向借款人和担保人追偿的债权;⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。

　　7.ABCDE [解析]信贷有广义和狭义之分,广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式,包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动,包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。

　　8.ABC [解析]按贷款期限划分,公司信贷的种类有短期贷款、中期贷款、长期贷款。

　　9.ABDE [解析]公司信贷的原则包括:合法合规原则,效益性、安全性和流动性原则,平等、自立、公平和诚实信用原则,公平竞争、密切协作原则。利润最大化原则不是公司信贷的原则的内容。

　　10.ABCD [解析]对细分市场的评估除了考虑其规模和发展潜力之外,还要对其吸引力作出评价。波 特 认 为 有 5 种 力 量 决 定 整 个 市 场 或 其 中 任 何 一 个 细 分 市 场的长期的内在吸引力。这5个群体是:同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替 代产品、购买者和供应商。

　　三、判断题

　　1. A [解析]信贷资金首先由银行支付给使用者,此为第 重支付。由使用者转换为经营资金,投入再生产,此为第二重支付。经社会再生产过程,信贷资金完成生产流通后又回到使用者手中,此为第 重回流。使用者将贷款本息偿还给银行,此为第二重回流,因而称信贷资金的运动是一种“二收二支”的资金运动。

　　2. A [解析]预期收入理论认为,贷款能否到期归还,是以未来收入为基础的,只要未来收入有保障,长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。

　　3. A [解析]只有具有比较通畅销售渠道的目标市场,银行产品和服务才能顺利地进入。

　　4. A [解析]为了减少损失,提高收益,并避免竞争者仿制而抢占市场,银行应该尽可能缩短介绍期的时间,尽早进入成长期。

　　5. B [解析]资产负债率是反映借款人资本结构的主要指标。在信贷中,银行通常希望借款人保持较低的资产负债率。