一、单项选择题

　　1.C [解析]商业银行理财业务本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务,它既不是传统的资产负债业务,也不是传统意义上的中间业务。

　　2.B [解析]《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中提供了两种计息方式的选择:①积数计息;②逐笔计息。具体采用何种计息方式由各银行决定,储户只能选择银行,不能选择计息方式。积数计息法:按实际天数每日累计账户余额,以累计积数乘以日利率计算利息。逐笔计息法:按预先确定的计息公式逐笔计算利息。

　　3.A [解析]职务侵占罪与贪污罪在客观方面和主观方面基本相同,主要区别在于:①犯罪主体不同,职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员,而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员;②犯罪对象不同,职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位(如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等)的财物,而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产;③刑罚处罚幅度不同,职务侵占罪的刑罚最高为5年以上有期徒刑,而对贪污罪,情节特别严重的可以处死刑。

　　4.D [解析]国家外汇管理局是依法进行外汇管理的行政机构,是国务院部委管理的国家局,由中国人民银行管理。

　　5.B [解析]商业用房开发贷款是指银行向借款人发放的用于宾馆(酒店)、写字楼、大型购物中心及其配套设施等商用项目建设的贷款。同时,对非住宅部分投资占总投资比例超过50%的综合性房地产项目,其贷款也视同商业用房开发贷款。

　　6.C [解析]根据我国《物权法》的规定,质权人的主要权利有:①债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形,质权人可以与出质人协议以质押财产折价,也可以就拍卖、变卖质押财产所得的价款优先受偿。②质押财产折价或者变卖的,应当参照市场价格。③质权人有权收取质押财产的孳息,但合同另有约定的除外;这里的孳息应当先充抵收取孳息的费用。④质权人可以放弃质权。⑤债务人以自己的财产出质,质权人放弃该质权的,其他担保人在质权人丧失优先受偿权益的范围内免除担保责任,但其他担保人承诺仍然提供担保的除外。

　　7.C [解析]《物权法》第223条规定,债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质:①汇票、支票、本票;②债券、存款单;③仓单、提单;④可以转让的基金份额、股权;⑤可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权;⑥应收账款;⑦法律、行政法规定可以出质的其他财产权利。

　　8.D [解析]债权人领取提存物的权利,自提存之日起5年内不行使则消灭,提存物扣除提存费用后归国家所有。

　　9.C [解析]国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内,既无巨额的国际收支赤字,又无巨额的国际收支盈余。保持国际收支平衡是保证国民经济持续稳定增长和经济安全的重要条件。巨额的国际收支逆差可能导致外汇市场对本币信心的丧失、资本的大量外流、外汇储备的急剧下降、本币的大幅贬值,甚至导致严重的货币和金融危机。

　　10.C [解析]2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下,巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》,提出银行实现稳健公司治理的14条原则。

　　11.A [解析]中间业务的特点有:①不运用或不直接运用银行的自有资金;②不承担或不直接承担市场风险;③以接受客户委托为前提,为客户办理业务;④以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式获得收益;⑤种类多、范围广,产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。

　　12.B [解析]多法人制组织架构是相对彻底分权的组织形式。银行多通过多法人制组织架构来拓展新兴业务领域、发展全球布局。

　　13.A [解析]零售业务为个人和小微企业提供零售银行服务,主要是一些相对常规的金融服务,包括银行账户、支付结算、银行卡、信用卡、房贷、车贷、经营性贷款等。

　　14.C [解析]专用卡具有转账结算、存取现金的功能。

　　15.A [解析]总市值等于发行总股份数乘以股票市价,它是衡量银行规模的重要综合性指标,反映了一家银行在资本市场上的影响力水平,同时也决定着该银行在资本市场上的权重,从而成为投资者资金配置的重要参考。

　　16.B [解析]短期借款是指期限在1年或1年以下的借款,主要包括同业拆借、债券回购和向中央银行借款等形式。选项 B属于长期借款。

　　17.D [解析]资本监管要求的第四层次为第二支柱资本要求,确保资本充分覆盖所有实质性风险。

　　18.B [解析]票据主要有三类,即汇票、本票、支票。

　　19.A [解析]从广义上说,汇票、本票、支票都属于银行的结算凭证,但作为金融凭证诈骗罪行为对象的金融凭证,则仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。

　　20.A [解析]监管资本涉及两个层次的概念:①银行实际持有的符合监管规定的合格资本;②银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。

　　二、多项选择题

　　1.ABCDE [解析]非银行金融机构是金融体系的重要组成部分。从监督管理角度讲,除上述银行机构外,属于中国银行业监督管理委员会监管的银行业机构还包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等非银行金融机构。

　　2.ABDE [解析]银行的薪酬管理体系包括薪酬管理制度、绩效考核指标体系和市场纪律约束等内容。绩效考核指标体系作为绩效薪酬发放的依据,应包括经济效益指标、风险成本控制指标和社会责任指标。其中,风险成本控制指标至少应包括资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、案件风险率、杠杆率等。对考核结果中达不到相关指标要求的,对绩效薪酬发放应进行约束或限制。

　　3.ABCDE [解析]对银行业进行审慎监督和管理的必要性有:①由于银行业是一个高度依赖负债经营的行业,其经营中潜伏着较大的不确定性和风险;②银行业经营具有较强的外部性,一家银行的经营成果不仅与银行的股东和从业人员有关,还常常涉及社会公众;③由于可以吸收存款并发放贷款,具有货币派生功能,对国民经济稳定有重要的作用,是一个具有天然的脆弱性并对国计民生产生重大影响的行业,是政府重点监管的行业。

　　4.ABCD [解析]通货紧缩是指经济中货币供应量少于客观需要量,社会总需求小于总供给,导致单位货币升值、价格水平普遍和持续下降的经济现象。通货紧缩的原因有:①货币供给减少;②有效需求不足;③供需结构不合理;④国际市场的冲击。

　　5.ABD [解析]1979年,农业银行、中国银行和建设银行陆续恢复和重建,这标志着中国银行业改革的启动。

　　6.AB [解析]根据《商业银行法》,按照商业银行的业务活动范围不同,我国境内商业银行分为全国性商业银行和区域性商业银行两类。

　　7.BE [解析]贷款业务有多种分类标准,按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款;按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款;按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。

　　8.AB [解析]根据所附单据的不同,托收分为光票托收和跟单托收,光票托收仅附金融单据,不附带发票、运输单据等,故称“光票”;跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。

　　9.ABCDE [解析]商业银行贷款,应当与借款人订立书面合同。合同应当约定贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

　　10.BC [解析]宏观经济发展的总体目标一般包括四个,即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。这四大目标分别通过国内生产总值、失业率、通货膨胀率和国际收支等指标来衡量。

　　三、判断题

　　1.A [解析]商业银行不得向关系人发放信用贷款;向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

　　2.B [解析]基准利率通常是由一个国家中央银行直接制定和调整、在整个利率体系中发挥基础性作用的利率,在市场经济国家主要指再贴现利率。基准利率一旦发生变动,金融市场其他利率也相应地同向变动。

　　3.A [解析]代保管业务是银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库,为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务。两者在办理保管时都注明保管期限和保管物品的名称、种类、数量、金额等,区别在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。

　　4.A [解析]贷款业务有多种分类标准,按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款;按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款;按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。

　　5.B [解析]贷款申请是贷款全流程管理的首要环节。