二、多选题

　　1.现代商业银行，尤其是大型商业银行，组织架构庞大而复杂，类型也有多种，从内部管理模式划分，商业银行的组织架构可划分为(　)。

　　A.以区域管理为主的总分行型组织架构

　　B.统一法人制组织架构

　　C.矩阵型组织架构

　　D.以业务线管理为主的事业部制组织架构

　　E.多法人制组织架构

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』本题考查商业银行组织架构的形式。从内部管理模式划分，商业银行的组织架构可划分为以区域管理为主的总分行型组织架构，以业务线管理为主的事业部制组织架构和矩阵型组织架构。

　　2.以区域管理为主的总分行型组织架构的优点是(　)。

　　A.总行对分行、分行对支行赋予适度的经营管理自主权

　　B.能保证总行的统一指挥

　　C.能调动分行、支行拓展各项业务

　　D.各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较小

　　E.总行对分行授权不当，不会干扰总行的统一指挥

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』本题考查商业银行组织架构的形式。以区域管理为主的总分行型组织架构的优点是总行对分行、分行对支行赋予适度的经营管理自主权，既能保证总行的统一指挥，又能调动分行、支行拓展各项业务、实现经营目标的主动性和积极性。

　　3.以业务线管理为主的事业部制组织架构的优点是事业部的运作始终以实现利润目标为核心，这对整个银行获得稳定、持续的利润来源非常有利。它的缺点为(　)。

　　A.对事业部领导人的综合素质、专业知识、经营能力和管理能力都有很高的要求

　　B.各事业部之间竞争激烈，如果产生利益冲突，协调比较困难

　　C.各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大，且管理成本过于集中在总行层面

　　D.若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效，则会对全行经营目标的实现产生严重影响

　　E.对事业部领导人的综合素质、专业知识、经营能力和管理能力都有很低的要求

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查商业银行组织架构的形式。以业务线管理为主的事业部制组织架构的优点是事业部的运作始终以实现利润目标为核心，这对整个银行获得稳定、持续的利润来源非常有利。它的缺点为：一是对事业部领导人的综合素质、专业知识、经营能力和管理能力都有很高的要求;二是各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大，且管理成本过于集中在总行层面;三是若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效，则会对全行经营目标的实现产生严重影响;四是各事业部之间竞争激烈，如果产生利益冲突，协调比较困难。

　　4.在银行组织架构的内部管理上，也将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中成本中心涵盖(　)。

　　A.管理部门

　　B.运作中心

　　C.培训机构

　　D.独立核算的分支机构

　　E.产品线和子公司

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』本题考查商业银行组织架构的形式。在银行组织架构的内部管理上，也将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中成本中心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等机构，利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。

　　5.发达国家商业银行的业务线大致上是按照客户的属性和需求来划分，“以客户为中心”是其共同的理念，关于其业务线，下列表述正确的是(　)。

　　A.个人客户的基础金融服务由零售业务负责

　　B.公司客户的基础金融服务由商业银行业务负责

　　C.公司客户的高端金融服务由财富管理业务负责

　　D.个人客户的高端金融服务由金融市场业务和投行业务负责

　　E.金融市场业务还承担着银行的流动性操作和自营投资业务

　　『正确答案』ABE

　　『答案解析』本题考查西方商业银行的组织架构。发达国家商业银行的业务线大致上是按照客户的属性和需求来划分，“以客户为中心”是其共同的理念：个人客户的基础金融服务由零售业务负责，高端金融服务由财富管理业务负责，公司客户的基础金融服务由商业银行业务负责，高端金融服务由金融市场业务和投行业务负责，同时金融市场业务还承担着银行的流动性操作和自营投资业务。

　　6.在顶层的业务板块管理上，五大业务线通常会有不同的组合方式，形成了不同的顶层组织架构设计，渣打、德意志和花旗在内的银行都采用了“大个金”和“大公金”两大业务板块模式，其中“大个金”板块包括(　)。

　　A.零售业务

　　B.商业银行业务

　　C.金融市场业务

　　D.投行业务

　　E.财富管理业务

　　『正确答案』AE

　　『答案解析』本题考查西方商业银行的组织架构。“大个金”和“大公金”两大业务板块模式将主要为个人客户提供服务的零售业务和财富管理业务放在一个板块来管理，将主要为企业和机构客户提供服务的商业银行业务、金融市场业务和投行业务放在一个板块。

　　7.我国商业银行自深化股份制改革后，在银行组织架构的发展方面着重于渐进式推进事业部制改革、建立垂直化风险管理体系和建设流程银行，其中，流程银行具有(　)特征。

　　A.以客户为中心

　　B.以业务线垂直运作和管理为主

　　C.前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控

　　D.业务流程实现信息化、自动化、标准化和智能化

　　E.实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查我国商业银行组织架构的发展趋势。流程银行具有以下特征：以客户为中心;以业务线垂直运作和管理为主;前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控;实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式;中后台集中式运作和管理;业务流程实现信息化、自动化、标准化和智能化。

　　8.银行管理的安全性指标有(　)。

　　A.不良贷款率　　　　B.不良贷款拨备覆盖率

　　C.拨贷比　　　　　　D.资本充足率

　　E.存贷比

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查安全性指标。安全性指标有：不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比、资本充足率。

　　9.关于银行管理的盈利性指标，下列表述正确的是(　)。

　　A.每股收益用于测定银行股票投资价值，是综合反映银行获利能力的重要指标

　　B.净息差等于生息资产平均收益率减去付息负债平均付息率

　　C.净利息收益率反映了银行生息资产创造净利息收入的能力

　　D.风险调整后资本回报率是银行进行价值管理的核心指标

　　E.平均总资产回报率能够完全反映出银行自有资金获取收益的能力

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查盈利性指标。盈利性指标包括：拨备前利润、平均总资产回报率、平均净资产回报率、每股收益、净息差、净利息收益率、风险调整后的资产回报率。平均总资产回报率不能够完全反映出银行自有资金获取收益的能力，由此产生了平均净资产回报率指标。

　　三、判断

　　1.生息资产的金额是测算净利息收益率(NIM)的基础，也是考察银行盈利性的一个指标。(　)

　　『正确答案』对

　　『答案解析』本题考查结构指标。生息资产的金额是测算净利息收益率(NIM)的基础，也是考察银行盈利性的一个指标。

　　2.市净率是指股票价格与每股收益的比例。(　)

　　『正确答案』错

　　『答案解析』本题考查市场指标。市净率是指股票价格与每股净资产的比例。一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高。

　　3.商业银行的净稳定资金比例和流动性覆盖率应当不低于100%。(　)

　　『正确答案』对

　　『答案解析』本题考查流动性指标。商业银行的净稳定资金比例应当不低于100%;商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。

　　4. 一般说来，流动性比例越高，企业偿还短期债务的能力越强。(　)

　　『正确答案』对

　　『答案解析』本题考查流动性指标。一般说来，流动性比例越高，企业偿还短期债务的能力越强。

　　5.拨备前利润即指尚未扣除当期提取拨备的利润，它等于当期营业利润与当期提取的拨备之和。(　)

　　『正确答案』对

　　『答案解析』本题考查盈利性指标。拨备前利润即指尚未扣除当期提取拨备的利润，它等于当期营业利润与当期提取的拨备之和。

　　6. 平均总资产回报率能够完全反映出银行自有资金获取收益的能力。(　)

　　『正确答案』错

　　『答案解析』本题考查盈利性指标。平均总资产回报率不能够完全反映出银行自有资金获取收益的能力。平均净资产回报率弥补了资产回报率的不足，反映了银行自有资金获取收益的能力，更能体现出银行管理者的经营管理水平。

　　7.在加息背景下，假设其他因素不变，贷存比较高的银行增加的贷款收益会涵盖其新增的资金成本，因此将获利更多，净利息收益率提高显著。(　)

　　『正确答案』对

　　『答案解析』本题考查盈利性指标。在加息背景下，假设其他因素不变，贷存比较高的银行增加的贷款收益会涵盖其新增的资金成本，因此将获利更多，净利息收益率提高显著;在降息背景下，虽然净利息收益率会下降，但贷存比较低的银行受到的影响相对较小。