一、单选题

　　1.下列关于理财业务的特点理解有误的是(　)。

　　A.商业银行理财业务本质上是银行的自营业务

　　B.客户是理财业务风险的主要承担者

　　C.银行理财业务是“轻资本”业务

　　D.理财业务是一项金融知识技术密集型业务

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查理财业务特点。商业银行理财业务运作的不是银行自有资金，而是客户委托资金，资金最终所有者是客户。理财业务形成的资产一般不在银行资产负债表内反映，除本金或收益保障类外，不反映为银行账户资产和负债。从这个意义上讲，商业银行理财业务本质上是代理业务，不是银行的自营业务。

　　2.下列关于商业银行保本浮动收益理财产品的表述，错误的是(　)。

　　A.商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付

　　B.依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划

　　C.理财产品本金以外的收益由投资者与商业银行分享

　　D.理财产品本金以外的投资风险由投资者承担

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查理财产品分类。保本浮动收益理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担，并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。

　　3.下列关于商业银行理财业务的表述，错误的是(　)。

　　A.理财业务不是商业银行传统意义上的中间业务

　　B.理财业务本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务

　　C.理财业务是商业银行近年来创新的自营业务

　　D.理财业务不是商业银行传统的资产负债业务

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查理财业务定义。商业银行理财业务本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务，它既不是传统的资产负债业务，也不是传统意义上的中间业务。目前，理财业务已经发展成为商业银行中与信贷业务、债券投资业务、代理业务等并列的一个重要业务领域。

　　4.商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益，但不保证投资者本金安全，也不承诺收益水平，符合该条件的理财产品是(　)。

　　A.保本固定收益理财产品

　　B.非保本浮动收益理财产品

　　C.保本浮动收益理财产品

　　D.保证最低收益理财产品

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查理财产品的分类。非保本浮动收益理财产品是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益，但不保证投资者本金安全、也不承诺收益水平的理财计划类型。

　　5.商业银行销售理财产品时应当遵循的原则不包括(　)。

　　A.客户中心原则，可以根据客户需求代客户签署相关理财文件

　　B.买着自负、卖者有责原则，商业银行不得提供含有刚性兑付内容的理财产品介绍

　　C.公平、公开、公正的原则，充分提示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售

　　D.风险匹配原则，只能向客户销售风险等级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查理财产品销售管理要求。商业银行销售理财产品，应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售。同时，商业银行销售理财产品，还应当遵循风险匹配原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品，将合适的产品销售给合适的客户，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。

　　商业银行应对本行的理财销售行为进行规范，必须严格落实监管要求，不得提供含有刚性兑付内容的理财产品介绍，不得销售无市场分析预测、无风险管控预案、无风险评级、不能独立测算的理财产品;不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品;不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益;不得使用小概率事件夸大产品收益率或收益区间;不得以不正当竞争手段推销理财产品;不得代客户签署文件;不得挪用客户资金;不得通过销售或购买理财产品方式调节监管指标，进行监管套利;不得将其他银行或金融机构开发设计的理财产品标记本行标识后作为自有理财产品销售。

　　6.传统信贷业务中，商业银行主要承担的风险是(　)。

　　A.信用风险

　　B.操作风险

　　C.市场风险

　　D.投资风险

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查传统信贷业务。传统信贷业务中，商业银行主要承担信用风险，信用风险审批、贷后管理、风险计量、不良贷款处置等信贷管理机制主要都是围绕信用风险展开的。

　　7.在交易结构上，理财业务具有的特点是(　)。

　　A.简单化

　　B.复杂化

　　C.定制化

　　D.定型化

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查与传统信贷业务的差异。在交易结构上，传统信贷业务具有定型化的特点，而理财业务具有定制化特点。

　　8.关于商业银行开展理财业务经营活动的审慎监管要求，说法不正确的是(　)。

　　A.主要监管指标符合监管要求

　　B.有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团队

　　C.具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算

　　D.制定了理财业务风险监测指标和风险限额，但单独的会计核算和条线内部控制体系尚未完善

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查理财业务管理。选项D错误，制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系。

　　9.目前银行理财产品的主体是(　)。

　　A.个人理财产品

　　B.封闭式净值型产品

　　C.保证收益理财产品

　　D.非保本浮动收益理财产品

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查非保本浮动收益理财产品。非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前银行理财产品的主体。

　　10.我国商业银行的私人银行客户的金融净资产应达到(　)。

　　A.600万元人民币及以上　　　　B.300万元人民币及以上

　　C.800万元人民币及以上　　　　D.500万元人民币及以上

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查个人理财产品。私人银行客户是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客户。

　　11.(　)是指客户可以根据约定的开放日按照产品净值进行申购赎回、商业银行定期对产品净值进行核算并定期公布单位净值的产品。

　　A.开放式净值型产品

　　B.封闭式净值型产品

　　C.开放式非净值型产品

　　D.封闭式非净值型产品

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查开放式净值型产品。开放式净值型产品，是指客户可以根据约定的开放日按照产品净值进行申购赎回、商业银行定期对产品净值进行核算并定期公布单位净值的产品。

　　按理财产品形态分类：

　　1.开放式净值型产品，是指客户可以根据约定的开放日按照产品净值进行申购赎回、商业银行定期对产品净值进行核算并定期公布单位净值的产品。

　　2.封闭式净值型产品，是指有固定的存续期限且在产品到期前客户不能进行申购赎回的净值型产品。商业银行也定期对该类产品净值进行核算并定期公布。

　　3.开放式非净值型产品。对该类产品，商业银行虽然也定期对产品净资产进行估值核算，超出产品初始本金的部分作为产品收益进行单独核算，但不公布产品净值，而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益。该类产品一般无固定到期日，但客户可以按照约定的时间进行申购和赎回。该类产品按照开放时间不同可分为有条件开放产品和定期开放产品。

　　4.封闭式非净值型产品。对该类产品，商业银行在产品存续期内不公布产品资产估值情况，而是在产品到期日对本金和收益一次性核算兑付。在产品存续期内，客户不能进行申购赎回。

　　12.下列关于开放式非净值型产品的说法，错误的是(　)。

　　A.对该类产品，商业银行定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益

　　B.该类产品按照开放时间不同可分为不定期开放产品和定期开放产品。

　　C.该类产品一般无固定到期日，但客户可以按照约定的时间进行申购和赎回

　　D.对该类产品，商业银行定期对产品净资产进行估值核算，超出产品初始本金的部分作为产品收益进行单独核算

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查开放式非净值型产品。选项B错误，该类产品按照开放时间不同可分为有条件开放产品和定期开放产品。

　　13.商业银行应向理财产品投资人充分披露投资非标准化债权资产情况，不包括(　)。

　　A.交易结构

　　B.客户结构

　　C.剩余融资期限

　　D.到期收益分配

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查投资业务管理规范。商业银行应向理财产品投资人充分披露投资非标准化债权资产情况，包括融资客户和项目名称、剩余融资期限、到期收益分配、交易结构等。

　　14.下列关于理财投资业务管理规范的说法，错误的是(　)。

　　A.商业银行应向理财产品投资人充分披露投资非标准化债权资产情况

　　B.商业银行代销代理其他机构发行的产品投资于非标准化债权资产或股权性资产的，必须由银监会审核批准

　　C.商业银行不得为非标准化债权资产或股权性资产融资提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺

　　D.商业银行应比照自营贷款管理流程，对非标准化债权资产投资进行投前尽职调查、风险审查和投后风险管理

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查投资业务管理规范。选项B错误，商业银行代销代理其他机构发行的产品投资于非标准化债权资产或股权性资产的，必须由商业银行总行审核批准。