一、单项选择题

　　1.【答案及解析】A 在各组宏观经济发展目标所应对的衡量指标中，衡量经济增长的指标是国内

　　生产总值(GDP)，不是国民生产总值(GNP)。故选A。

　　2.【答案及解析】D 商业银行内部专门设立负责合规管理职能的部门、团队或岗位。故选D。

　　3.【答案及解析】8 直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股

　　票等，通过银行柜台认购凭证式长期国债属于直接融资工具，可以在直接融资市场流通，A 选项

　　正确;一级市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场，长期国债可以在

　　一级市场流通，C 选项正确;资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长

　　期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具，D 选项正确;通过银行柜台认购国债的市场属于

　　柜台市场，也就是场外交易市场，不属于场内市场，B 选项错误。故选B。

　　4.【答案及解析】C 农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机

　　构融入资金作为资金来源。农村资金互助社可以办理结算业务，并按有关规定开办各类代理业务。

　　农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务，不得以该社资产为其他

　　单位或个人提供担保。C 选项错误。故选C。

　　5.【答案及解析】B 货币互换通常涉及两种货币，是指在约定期限内交换约定数量两种货币的本

　　金，同时定期交换两种货币利息，表现为持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货

　　币，并约定在未来某日进行一笔反向交易的交易。故选B。

　　6.【答案及解析】B 我国的《反洗钱法》于2006 年10 月31 日由全国人大常委会审议通过，自

　　2007 年1 月1 日起施行。故选B。

　　7.【答案及解析】A《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005 年9

　　月21 日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20 日为结息日，次日付息。故选A。

　　8.【答案及解析】C 我国《公司法》规定，以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份

　　不该少公司总股份的35%。故选C。

　　9.【答案及解析】D 消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。一组出厂

　　产品批发价格的变化幅度形成生产者物价指数。故选D。

　　10.【答案及解析】B 窗口指导是指中央银行利用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，

　　说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施，贯彻中央银行的货币政策。窗口指导属于温和的、

　　非强制性的货币政策工具，以限制贷款增减额为主要特征。故选B。

　　11.【答案及解析】B 根据《企业破产法》第一百一十三条的规定，破产财产在优先清偿破产费

　　用和共益债务后，依照下列顺序清偿：首先破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，

　　所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应

　　当支付给职工的补偿金;然后破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款;

　　其次普通破产债权。故选B。

　　12.【答案及解析】C《巴塞尔资本协议》根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%

　　和100%四个风险档次。故选C。

　　13.【答案及解析】D 当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定

　　存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的

　　条件下，商业银行贷款或投资下降，导致货币供应量减少。故选D。

　　14.【答案及解析】A 推行政策性银行改革，首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，

　　主要从事中长期业务。对政策性业务要实行公开透明的招标制。故选A。

　　15.【答案及解析】C“互相监督”要求银行业从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制

　　度的行为应当及时予以提示、制止，不能制止的，要及时进行报告。故选C。

　　16.【答案及解析】A 银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融

　　资需求和服务性需求。故选A。

　　17.【答案及解析】C 由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、

　　企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。C 项基金管理公司的监管机

　　构应为证监会。故选C。

　　18.【答案及解析】A《银行业从业人员职业操守》由中国银行业协会负责解释。故选A。

　　19.【答案及解析】C 题中A 股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者

　　买卖的股票;B 股是以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、

　　台湾地区的投资者买卖的股票;H 股是由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票;

　　N 股为由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。故选C。

　　20.【答案及解析】D 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确

　　定的金额给收款人或持票人的票据。《票据法》第二十一条规定，汇票的出票人必须与付款人具

　　有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。故选D。

　　21.【答案及解析】D 本题考查商业银行对客户信息的管理规定。掌握客户信息有助于授信业务

　　的审批或交易的完成，但这些信息绝对不能提供给第三方或机构内部的其他部门，监管机构的现

　　场检查和非现场检查除外。故选D。

　　22.【答案及解析】B 金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散功能、经

　　济调节功能和定价功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能，A 选项说法正

　　确。金融市场风险分散的功能体现在利用组合投资可以分散非系统性风险，B 选项说法错误。金

　　融市场的经济调节功能其中一方面就是借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局，C

　　选项说法正确。金融市场的定价功能即具有决定利率、汇率、证券价格等重要价格信号的功能，

　　D 选项说法正确。故选B。

　　23.【答案及解析】C 贷款公司的营运资金来源包括实收资本、向投资人的借款、向其他金融机

　　构融资但融资资金余额不得超过其资本净额的50%。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过

　　资本净额的10%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。故选C。

　　24.【答案及解析】C 基本存款账户指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结

　　算账户，是存款人的主办账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。一般存款

　　账户指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行

　　结算账户。专用存款账户指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账

　　户。临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。故选C。

　　25.【答案及解析】C 根据修订后的《中国人民银行法》，开展与银行业监督管理有关的国际交

　　流、合作活动是中国银监会的监管职责。故选C。

　　26.【答案及解析】B 目前，银行提供1 天、7 天通知储蓄存款两个品种。故选B。

　　27.【答案及解析】A 金融市场决定的是金融商品的价格，而不是商品价格，所以A 选项错误。

　　BCD 项说法均正确。故选A。

　　28.【答案及解析】A 被冻结的款项，属于赃款的，冻结期间不计付利息，故B 选项错误;如冻

　　结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息，故C 选项错误;被冻结的款项，不属赃款的，冻结期

　　间应计付利息，故D 选项错误。故选A。

　　29.【答案及解析】D《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。A

　　项单位银行账户转账少于200 万人民币，B 项当日累计支取人民币少于20 万元，C 项个人银行账

　　户之间当日累计款项划转少于50 万元，故均不属于大额交易。D 选项所述交易超过了单笔现金汇

　　款20 万人民币的限额，为大额交易。故选D。

　　30.【答案及解析】A 交通银行于1987 年组建，是新中国第一家全国性股份制商业银行。中国银

　　行于2004 年、中国建设银行于2004 年、中国工商银行于2005 年先后整体改制为股份有限公司。

　　中国农业银行自2007 年2 月正式开始股份制改革。故选A。

　　31.【答案及解析】B 我国所统计的失业率实际上是城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城

　　镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比，即15/(450+15)×100%≈3.2%。故选B。

　　32.【答案及解析】D 贷款合同对贷款人的限制是未经中国人民银行批准，不得对自然人发放外

　　币币种贷款。故选D。

　　33.【答案及解析】D 货币市场的融资期限在一年以下，细分为短期国库券市场、商业票据市场、

　　同业拆借市场以及欧洲美元市场等。故选D。

　　34.【答案及解析】A 金融机构从业人员受贿罪侵犯的主体为特殊主体，即非国有金融机构的工

　　作人员;客体是金融管理秩序与职务行为的不可收买性;客观方面表现为在金融业务活动中索取

　　他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、手

　　续费，归个人所有。故选A。

　　35.【答案及解析】C 名义利率与货币的购买力有关，并不是投资者能够获得的真实收益。如果

　　发生通货膨胀，投资者所得的货币购买力会贬值，因此投资者所获得的真实收益必须剔除通货膨

　　胀影响，这就是实际利率。故选C。

　　36.【答案及解析】D 2000 年7 月农村信用社改革试点的大幕最先在江苏拉开。故选D。

　　37.【答案及解析】B 当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预。B

　　选项的表述错误。故选B。

　　38.【答案及解析】B 金融市场最主要、最基本的功能是货币资金融通功能。金融市场还具有优

　　化资源配置功能、风险分散、风险管理功能、经济调节功能和定价功能。故选B。

　　39.【答案及解析】C 行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员

　　违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。开除、撤职都是行政处分的一种，故AD 选项错误。

　　刑事责任、行政处分、行政处罚和采取其他行政处罚措施，都是对违反银行业监督管理规定的行

　　为追究法律责任的形式，故B 选项错误。故选C。

　　40.【答案及解析】A 商业银行内部控制的原则包括：全面性原则、审慎性原则、有效性原则、

　　独立性原则。故选A。

　　41.【答案及解析】B 洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段，每

　　个阶段都各有其目的及形态，洗钱者交错运用不同的方法，以达到洗钱的目的。故选B。

　　42.【答案及解析】C 票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，

　　故AD 选项错误;票据发行便利是商业银行承诺业务的一种，不是中央银行票据，故B 选项错误。

　　故选C。

　　43.【答案及解析】C 从支出角度来看，GDP 由消费、投资和净出口三大部分构成。其中，消费

　　包括私人消费和政府消费两部分，投资包括固定资本形成和存货增加两部分。就私人购房而言，

　　是包含在投资的固定资产形成中的，不包含在私人消费之中。故选C。

　　44.【答案及解析】A《银行业监督管理法》第四十一条规定：对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，

　　经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。故选A。

　　45.【答案及解析】D 在福费廷业务中，出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益，B

　　选项错误。银行买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权，A 选项错误。从业务运作实质来

　　看，福费廷就是远期票据贴现，但又不同于一般的票据贴现业务，c 选项错误。福费廷业务中，

　　银行承担了拒付的所有风险，带有长期固定利率融资的性质。故选D。

　　46.【答案及解析】A 1990 年底，上海、深圳证券交易所成立标志着股票市场成立。故选A。

　　47.【答案及解析】C 在国外，没有企业债和公司债的划分，统称为公司债。在我国，企业债是

　　按照《企业债券管理条例》规定发展与交易，由国家发展与改革委员会监督管理的债权;公司债

　　管理机构为中国证券监督管理委员会，发债主体为按照《中华人民共和国公司法》设立的公司法

　　人;金融债是银行或其他金融机构作为债务人发行的借债凭证，目的是筹措中长期贷款的资金来

　　源。故选C。

　　48.【答案及解析】C 自2007 年8 月15 日起，储蓄存款利息所得个人所得税的适用税率由26%

　　调减为5%。故选C。

　　49.【答案及解析】A 银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以

　　揭露，同时有权利、义务向上级机构或监管部门甚至国家司法机关举报。故选A。

　　50.【答案及解析】D 对于资本不足的银行，银监会的措施包括：下发监管意见书;在收到意见

　　书的两个月内，制订切实可行的资本补充计划;限制资产增长速度;降低风险资产的规模;限制

　　固定资产购置;严格审批或限制银行增设新机构、开办新业务。D 项是针对资本严重不足银行的

　　措施。故选D。

　　51.【答案及解析】B 我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20 日为结息日，次El 付

　　息。目前，我国各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。只有B 选项符合要求。故选B。

　　52.【答案及解析】D 若使用积数计息法，则计息天数为28 天。税前利息为：1 000×(0.72%

　　÷360)×28=0.56 元。扣掉利息税后为0.56×(1-20%)=0.448 元。故取回的全部金额为1

　　0004+0.448=1 000.448≈1 000.45 元。故选D。

　　53.【答案及解析】A 债券是债务人向债权人出具的、在一定时期支付利息和到期归还本金的债

　　权债务凭证，上面载明债券发行机构、面额、期限、利率等事项。根据发行人的不同。债券可分

　　为企业债、国债和金融债三大类。B、C、D 选项正确。故选A。

　　54.【答案及解析】C 本题考查对商业银行间的支付清算和业务合作理解。存放同业是指商业银

　　行存放在其他银行和非银行金融机构的存款。这是我国商业银行的现金资产之一。而同业存放是

　　指金融机构在银行开立同业存放账户，银行为客户提供安全、快捷的存取款业务，同时满足客户

　　与本银行之间各类业务往来的资金清算需求。这是银行同业业务中的一种。前者是银行实施的一

　　种行为，后者是银行提供的业务。C 选项正确。在我国，同业拆借是指经中国人民银行批准进入

　　全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通

　　行为。同业拆借的双方分别是同业拆入的同业拆出，同业拆借是商业银行为调剂短期资金盈缺的

　　需要而进行的。故选C。

　　55.【答案及解析】D 中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风

　　险，维护金融稳定。国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管

　　理的工作。D 选项不是中国人民银行的主要职能。故选D。

　　56.【答案及解析】C C 选项应该为持有公司5%以上股份的股东。ABD 选项均正确。故选C。

　　57.【答案及解析】C 题干所述是银行为了满足客户提款而承担的流动性风险。故选C。

　　58.【答案及解析】B 福费廷也称包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付

　　款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。从业务运作的实质来

　　看，福费廷就是远期票据贴现。故选B。

　　59.【答案及解析】D 行政处罚可以针对个人和法人，所以A 选项错误;刑事责任是对触犯刑法

　　的行为给予的刑事制裁，故B 选项错误;行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机

　　关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施，故C 选项错误。故选D。

　　60.【答案及解析】C 洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段。其

　　中，融合阶段被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面的合法

　　掩盖，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益，将清

　　洗后的钱集中起来使用。故选C。

　　61.【答案及解析】C 政策性银行并不以利润最大化、经营安全、资金的流动性为目标，其主要

　　目标是实现政府的政策目标。故选C。