二、多选题

　　1.【多选题】下列关于商业银行授信内部控制重点的表述，正确的有(　　)。(2015年上半年真题)

　　A.应防止信贷资金违规使用

　　B.应防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款

　　C.应健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制

　　D.应实行差异化授信管理

　　E.应防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中

　　【答案】ABCE

　　【解析】商业银行授信内部控制的重点是：实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用。

　　2.【多选题】商业银行资金业务内部控制的重点包括(　　)。(2015年上半年真题)

　　A.对资金业务对象和产品实行统一授信

　　B.防止发放关系人贷款和人情贷款

　　C.建立中台风险监控和管理制度

　　D.防止资金交易员从事越权交易，防止欺诈行为

　　E.实行严格的前后台职责分离

　　【答案】ACDE

　　【解析】商业银行授信内部控制的重点是：实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用。

　　三、判断题

　　1.【判断题】商业银行公司治理应遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则。(　　)(2014年上半年真题)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A

　　2.【判断题】确保风险管理体系的全面性是商业银行内部控制的目标之一。(　　)(2014年上半年真题)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B

　　【解析】商业银行内部控制的目标包括四个方面：(1)确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行;(2)确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现;(3)确保风险管理体系的有效性;(4)确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

　　3.【判断题】商业银行董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。(2015年上半年真题)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A

　　【解析】合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。