第 1 题：()是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映的是一家商业银行的整体资

　　本稳健水平。

　　A：拨贷比

　　B：拨备覆盖率

　　C：资本充足率

　　D：平均总资产回报率

　　答案：C

　　解题思路：资本充足率是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映的是一家商业银行的整体资本稳健水平。

　　本题考查的重点：教材的第十章第二节：安全性指标。

　　第 2 题：商业银行开展贷款业务应当遵守下列资产负债比例管理的规定()。

　　A：资本充足率不得低于 8%

　　B：贷款余额与存款余额的比例不得超过 75%

　　C：流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 25%

　　D：流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 75%

　　E：对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 10%

　　答案：ABCE

　　解题思路：商业银行的流动性比例应当不低于 25%。

　　本题考查的重点：教材的第十章第二节： 流动性指标。

　　第 3 题：净利息收益是净利息收入占生息资产的比率。它反映了银行生息资产创造净利息收入的能力，以下(　　)会影响商业银行的净利息收益水平。

　　A：利率调整

　　B：贷存比

　　C：存款定活比

　　D：净息差

　　E：平均资产回报率

　　答案：ABC

　　解题思路：利率调整、贷存比以及存款定活比等诸多因素都会影响商业银行的净利息收益水平。

　　本题考查的重点：教材的第十章第二节： 盈利性指标。

　　第 4 题：商业银行内部控制应遵循的原则()。

　　A：全覆盖原则

　　B：制衡性原则

　　C：审慎性原则

　　D：相匹配原则

　　E：真实性原则

　　答案：ABCD

　　解题思路：

　　商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：

　　1.全覆盖原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。

　　2.制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。

　　3.审慎性原则。内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

　　4.相匹配原则。内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。

　　本题考查的重点：教材的第十一章第二节： 内部控制目标与基本原则。

　　第 5 题：资产负债管理的策略包括()。

　　A：资产证券化

　　B：表内资产负债匹配

　　C：内部资金转移定价

　　D：表外工具规避表内风险

　　E：利用证券化剥离表内风险

　　答案：BDE

　　解题思路：资产负债管理的策略包括：(1)表内资产负债匹配(2)表外工具规避表内风险(3)利用证券化剥离表内风险。

　　本题考查的重点：教材的第十二章第二节： 资产负债管理的策略。

　　第 6 题：以下对监管资本描述正确的是( )。

　　A：它是银行资产减去负债的余额

　　B：它是银行需要保有的最低资本量

　　C：它是维持金融体系稳定性而规定的银行必须持有的资本量

　　D：它用于防御银行的非预期损失

　　答案：C

　　解题思路：会计资本是银行资产减去负债的余额;经济资本是银行需要保有的最低资本量，是用于防御银行的非预期损失。监管资本是促进银行审慎经营，维持金融体系稳定，因此要求银行持有足够的合格资本能够覆盖其所面临的风险水平，即应大于最低资本要求。

　　本题考查的重点：教材的第十三章第一节： 资本的定义和分类。

　　第 7 题：按照我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行的核心资本不包括()。

　　A：实收资本

　　B：优先股

　　C：资本公积可计入部分

　　D：未分配利润

　　答案：B

　　解题思路：按照我国《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行的核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。

　　本题考查的重点：教材的第十三章第二节： 我国银行业资本监管。

　　第 8 题：由于债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性是()。

　　A：操作风险

　　B：合规风险

　　C：信用风险

　　D：法律风险

　　答案：C

　　解题思路：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。

　　本题考查的重点：教材的第十四章第一节： 风险的分类。

　　第 9 题：按照信用风险能否分散对风险进行分类可分为( )。

　　A：结算风险与结算前风险

　　B：系统性信用风险与非系统性信用风险

　　C：信用风险与责任风险

　　D：纯粹风险和投机风险

　　答案：B

　　解题思路：按照风险能否分散，可以分为系统信用风险和非系统信用风险。

　　本题考查的重点：教材的第十四章第三节： 信用风险的分类。

　　第 10 题：市场风险可以分为( )。

　　A：利率风险

　　B：汇率风险

　　C：股票价格风险

　　D：政策风险

　　E：商品价格风险

　　答案：ABCE

　　解题思路：市场风险可以分为利率风险、汇率风险(包括黄金风险)、股票价格风险和商品价格风险。

　　本题考查的重点：教材的第十四章第四节： 市场风险的分类。

　　第 11 题：根据产生原因，操作风险可以分为由( )所引发的风险。

　　A：人员

　　B：系统

　　C：内部事件

　　D：流程

　　E：外部事件

　　答案：ABDE

　　解题思路：根据操作风险引起的原因不同，可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。

　　本题考查的重点：教材的第十四章第五节： 操作风险的分类。

　　第 12 题：商业银行是依照《商业银行法》设立的从事吸收公众存款、发放贷款、办理结算等特殊()业务的特殊企业

　　A：独立性

　　B：公众性

　　C：服务性

　　D：盈利性

　　E：金融性

　　答案：BCE

　　解题思路：商业银行是依照《商业银行法》设立的从事吸收公众存款、发放贷款、办理结算等特殊公众性、服务性、金融性业务的特殊企业。

　　本题考查的重点：教材的第十五章第三节： 商业银行法律地位与经营原则。

　　第 13 题： 当商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，可以对该银行实行接管的机构是( )。

　　A：银监会

　　B：中国银行业协会

　　C：中国人民银行

　　D：其他商业银行

　　答案：A

　　解题思路：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。

　　本题考查的重点：教材的第十五章第二节： 银行业监督管理机构的监督管理措施。

　　第 14 题：商业银行以( )为经营原则。

　　A：安全性

　　B：盈利性

　　C：流动性

　　D：风险性

　　E：规范性

　　答案：ABC

　　解题思路：商业银行的经营原则一般有三条，即盈利性、流动性、安全性。

　　本题考查的重点：教材的第十五章第三节： 商业银行业务规则。

　　第 15 题：法人成立的要件( )。

　　A：依法成立

　　B：有必要的财产和经费

　　C：有自己的名称、组织结构和场所

　　D：能够独立承担民事责任

　　E：以盈利为目的

　　答案：ABCD

　　解题思路：法人成立的要件《民法通则》第三十七条规定，法人应当具备下列条件：

　　(1)依法成立;

　　(2)有必要的财产和经费;

　　(3)有自己的名称、组织机构和场所;

　　(4)能够独立承担民事责任。

　　本题考查的重点：教材的第十六章第一节： 民事主体。

　　第 16 题：实现抵押权的主要方式为( )。

　　A：以抵押权折价受偿

　　B：拍卖抵押物以拍卖所得价款受偿

　　C：变卖抵押物以变卖所得价款受偿

　　D：要求债务人变卖其他财产受偿

　　E：要求担保人变卖其他财产受偿

　　答案：ABC

　　解题思路：债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿。

　　本题考查的重点：教材的第十六章第二节： 担保法律制度。

　　第 17 题：合同生效的要件包括( )。

　　A：当事人必须具有相应的民事行为能力

　　B：当事人意思表示真实

　　C：合同真实可靠

　　D：合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益

　　E：合同标的须确定和可能

　　答案：ABDE

　　解题思路：合同生效的要件：

　　(1)当事人必须具有相应的民事行为能力;

　　(2)当事人意思表示真实;

　　(3)合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益;

　　(4)合同标的须确定和可能。

　　本题考查的重点：教材的第十六章第三节： 合同的效力。

　　第 18 题：以下哪些情形下合同的权利义务终止( )

　　A：债务已经按照约定履行

　　B：合同解除

　　C：债务相抵

　　D：债务人依法将标的物提存

　　E：债权人免除债务

　　答案：ABCDE

　　解题思路：《合同法》规定，包括以上选项情形使合同的权利义务终止以外，还包括债权债务同归一人;法律规定或者当事人约定终止的其他情形也使合同终止。

　　本题考查的重点：教材的第十六章第三节： 合同的变更、转让与终止。

　　第 19 题：公司的业务执行与经营决策机构是( )。

　　A：股东会(或股东大会)

　　B：董事会

　　C：公司经理

　　D：监事会

　　答案：B

　　解题思路：董事会是公司的业务执行与经营决策机构。

　　本题考查的重点：教材的第十七章第一节：公司的组织机构。

　　第 20 题：甲给乙开了一张 2 万元现金支票，乙将支票背书转让给丙，后甲发现被乙欺诈，但丙拿着支票向甲要求偿付时，甲必须给丙 2 万元，这说明了票据的( )。

　　A：设权性

　　B：要式性

　　C：无因性

　　D：文义性

　　答案：C

　　解题思路：票据是一种无因证券。票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。至于取得票据的原因，持票人无说明的义务，债务人也无审查的权利，即使取得票据的原因关系无效，对票据关系也不发生影响。票据的无因性，有利于保障持票人的权利和票据的顺利流通。

　　本题考查的重点：教材的第十七章第四节： 《票据法概述》。

　　第 21 题：票据的主债务人包括( )。

　　A：汇票的付款人

　　B：汇票的承兑人

　　C：本票的付款人

　　D：支票的付款人

　　E：汇票的发票人

　　答案：ABCD

　　解题思路：付款请求权是指持票人向票据主债务人请求支付票据金额的权利,票据主债务人包括汇票的付款人或承兑人、本票的付款人以及支票的付款人。

　　本题考查的重点：教材的第十七章第四节：票据权利。

　　第 22 题：王某为某银行工作人员，他为其好友李某违法出具了一份资信声明并且故意帮助其承兑了一份伪造的票据;于是李某在王某所在银行存入一笔钱，王某收到这笔钱后没有将其入账，而是将这笔钱贷款给他人，则王某所犯罪行有( )。

　　A：违法发放贷款罪

　　B：吸收客户资金不入账罪

　　C：违规出具金融票证罪

　　D：违法票据承兑罪

　　E：背信运用受托财产罪

　　答案：ABCD

　　解题思路：私自将钱贷给他人属于违法发放贷款罪;王某收到这笔钱后没有将其入账属于吸收客户资金不入账罪;违法出具资信声明符合违规出具金融票证罪;承兑伪造票据属于违法票据承兑罪;个人不能构成背信运用受托财产罪的主体。

　　本题考查的重点：教材的第十八章第二节：破坏金融管理秩序罪。

　　第 23 题：“金融诈骗罪”的共性不包括()。

　　A：主观上均具有非法占有目的

　　B：使受骗者陷入或者强化认识错误

　　C：受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为

　　D：客体是社会公众的财产与国家的金融秩序

　　E：犯罪主体为一般主体，包括自然人和单位

　　答案：DE

　　解题思路：金融诈骗罪作为类罪，具有很多共性，其基本构造是：主观上均具有非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：1、实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为;2、使受骗者陷入或者强化认识错误;3、受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为;4、受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失。

　　本题考查的重点：教材的第十八章第二节：金融诈骗罪。

　　第 24 题：以下各罪的客观方面是利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为的是( )。

　　A：职务侵占罪

　　B：挪用资金罪

　　C：非国家工作人员受贿罪

　　D：签订、履行合同失职被骗罪

　　答案：A

　　解题思路：职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为已有，数额较大的行为。

　　本题考查的重点：教材的第十八章第二节：银行业相关职务犯罪。

　　第 25 题：我国银行监管构成的层次包括()。

　　A：银行自我监管

　　B：外部监管

　　C：行业自律

　　D：市场约束

　　E：法律制裁

　　答案：ABCD

　　解题思路：我国银行监管的四个层次：银行自我监管、外部监管、行业自律和市场约束。。

　　本题考查的重点：教材的第二十章第二节：银行监管的四个层次。

　　第 26 题：以下哪项明显违背了“勤勉尽职”的要求( )

　　A：对所在机关诚实信用

　　B：在工作时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的内容

　　C：切实履行岗位职责

　　D：维护所在机构商业信誉

　　答案：B

　　解题思路：银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。

　　本题考查的重点：教材的第二十二章第二节：从业准则。

　　第 27 题：某企业原是 A 银行客户经理的大客户，后因与 B 银行的客户经理建立了良好的个人关系而成为 B 银行的客户。A 银行客户经理应当( )。

　　A：暗示给企业负责人回扣，争取拉回客户

　　B：对企业负责人揭发 B 银行在某些业务领域的弱点

　　C：继续与企业保持联系，递送有关 A 银行的产品介绍

　　D：拒绝企业对 A 银行的询价要求，以防有关信息落入 B 银行

　　答案：C

　　解题思路：A 银行客户经理应当继续与企业保持联系，递送有关 A 银行的产品介绍。

　　本题考查的重点：教材的第二十二章第二节：从业人员与客户间的职业操守。

　　第 28 题：某银行部门主管认为其部门一名业务人员违反了规章制度并对其进行了处罚，但是该业务人员认为自己并没有违反规章制度，则该业务人员应采取的正确做法是( )。

　　A：向媒体披露证据证明自己的清白

　　B：向公安部门反映情况

　　C：按照正常渠道向本行有关部门反映和申诉

　　D：向部门所有同事发送邮件争取声援

　　答案：C

　　解题思路：银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。

　　本题考查的重点：教材的第二十二章第二节：从业人员与机构间的职业操守。