1[.单选题]在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是()。

　　A.客户利益

　　B.股东利益

　　C.资本

　　D.金融监管机构的要求

　　[答案]C

　　[解析]资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。

　　2[.单选题]从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核 心功能是()。

　　A.保护银行的正常经营

　　B.为银行的注册提供资金

　　C.吸收损失

　　D.组织营业

　　[答案]C

　　[解析]从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核 心功能是吸收损失：①在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护;②在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。

　　3[.单选题]关于商业银行资本的作用，下列叙述不正确的是()。

　　A.维持市场信心

　　B.使银行免受损失

　　C.提供融资

　　D.限制业务过度扩张

　　[答案]B

　　[解析]商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在：①为商业银行提供融资;②吸收和消化损失;③限制业务过度扩张和风险承担;④维持市场信心。

　　4[.单选题]下列属于国际性金融监管机构的是()。

　　A.世界银行

　　B.国际货币基金组织

　　C.巴塞尔委员会

　　D.金融稳定理事会

　　[答案]C

　　[解析]为使国际活跃银行公平竞争，十国集团于20世纪70年代初成立了巴塞尔银行监管委员会(简称巴塞尔委员会)，专门研究对国际活跃银行的监管问题。

　　5[.单选题]监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本是()。

　　A.经济资本

　　B.监管资本

　　C.会计资本

　　D.实收资本

　　[答案]B

　　[解析]监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不强调其所有权归属。

　　6[.单选题]下列关于商业银行经济资本的描述，最恰当的是()。

　　A.经济资本主要用于应对风险资产可能遭受的灾难性损失

　　B.科学的经济资本配置有助于优化业务和资产结构

　　C.合理的经济资本的数量应当高于监管资本的要求

　　D.越多的经济资本配置越有利于实现股东收益率最大化

　　[答案]B

　　[解析]A项，经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额;C项，经济资本取决于商业银行实际风险水平，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少;D项，经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用，即占用资本来防范风险是需要付出成本的，因而并不是经济资本配置越多越好。

　　7[.单选题]根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为()。

　　A.账面资本、经济资本、监管资本

　　B.持续经营资本、破产清算资本

　　C.核 心一级资本、其他一级资本、二级资本

　　D.实收资本、资本公积、盈余资本

　　[答案]A

　　[解析]根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入;经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要持有的资本数额;监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。

　　8[.单选题]下列关于经济资本的说法，不正确的是()。

　　A.经济资本又称为风险资本

　　B.经济资本小于银行的账面资本

　　C.商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多

　　D.经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本

　　[答案]B

　　[解析]经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必 然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少。

　　9[.单选题]商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素是()。

　　A.持有资本的数量(资本充足率计算公式的分子)，面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分母)

　　B.持有资本的数量(资本充足率计算公式的分母)，面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分子)

　　C.持有资本的变化量(资本充足率计算公式的分子)，预期风险水平(资本充足率计算公式的分母)

　　D.预期风险水平(资本充足率计算公式的分母)，持有资本的变化量(资本充足率计算公式的分子)

　　[答案]A

　　[解析]商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素:持有资本的数量(资本充足率计算公式的分子)与面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分母)。

　　10[.单选题]《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于()。

　　A.8%和6%

　　B.11.5%和10.5%

　　C.11.5%和8%

　　D.10.5%和6%

　　[答案]B

　　[解析]《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。

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