一、单选题

　　61.【答案】B。解析：在权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。 例如，对一般企业的债权权重为 100%。对符合标准的微型和小型企业的债权权重为 75%。对个人住房抵押贷款债权权重为 50%。对个人其他债权权重为 75%。故答案为 B。

　　2.【答案】B。解析：用 DA 表示总资产的加权平均久期，DL 表示负债的加权平均久期，VA 表示总资产的初始值，VL 表示总负债的初始植。当市场利率变动时，资产和负债的变化具体为：①△VA=-[DA×VA×△R/(1+R)]= 5×2000×(4%-3.5%)(/ 1+0.035)= -48.31(亿元);②△VL=-[DL×VL×△R/(1+R)]= 3×1800×(4%-3.5%)/(1+0.035)=-26.09(亿元); ③整体价值变化=22.22。故答案为 B。

　　3.【答案】D。解析：在商业银行的经营管理中，最直接最方便的风险识别工具就是银行的财务报表，如资产负债表、损益表、留存收益表、财务状况变动表等。对银行自身的财务报表进行分析是商业银行实行风险管理的重要内容。

　　4.【答案】B。解析：银行机构的市场准入包括三个方面：一是机构准入;二是业务准入; 三是高级管理人员准入。

　　5.【答案】A。解析：《贷款风险分类指导原则》 对贷款进行分类时,要以评估借款人的还款能力为核心。故答案为 A。

　　6.【答案】B。解析：监管机构鼓励银行采用高级方法计量风险。

　　7.【答案】A。解析：与违约概率容易混淆的一个概念是违约频率，即通常所称的违约率。假设商业银行当年将 100 个客户的信用等级评为 BB 级，该评级对应的平均违约概率为 l%;第二年观察这组客户， 发现有 3 个客户违约，则 3/100=3%就是违约频率。故答案为 A。

　　8.【答案】B。解析：标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为 8 类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总8 类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。在标准法中，8 类银行产品线分别为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经济。其中“代理服务业务”产品线的β值为 15%。

　　9.【答案】A。解析：缺信用风险又称违约风险，是指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。

　　10.【答案】D。解析：市场准入是银行监管的首要环节,是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。

　　11.【答案】A。解析：市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。限额管理中的限额指标包括头寸限额、风险价值限额等;风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经济资本也可降低市场风险敞口。A 项自我评估法是操作风险控制措施。

　　12.【答案】B。解析：外部审计和银行监管侧重点有所不同。银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。

　　13.【答案】D。解析：BVA=税后净营业利润-资本成本=2*80%-20*5%=6000 万元。

　　14.【答案】A。解析：外交易账户中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是：交易方面不受任何限制，可以随时平盘;能够完全对冲以规避风险;能够进行积极的管理;能够准确估值。

　　15.【答案】D。解析：资金交易业务控制操作风险有如下措施：①树立全面风险管理理念，将操作风险纳入统一的风险管理体系;②建立并完善资金业务组织结构;③实行严格的前中后台职责分离制度;④代客资金业务应当了解客户从事资金交易的权限和能力，向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证，明确市场变化情况下客户违约的处理办法和措施;⑤建立资金业务的风险责任制，明确规定各个部门、岗位的操作风险责任等。D 项，未及时与前台核对交易明细、前后台账务长期不符是后台结算/清算操作风险的成因。

　　16.【答案】C。解析：验证因商业银行资产组合的特征和所面临的市场环境而异，没有普遍适用的验证方法。验证是一个循环过程，随着客户的发展变化以及数据的积累，商业银行应当适时调整、改进其验证方法，验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅;《巴塞尔新资本协议》对验证提出了诸多严格要求。

　　17.【答案】C。解析：附加因子的取值范围是 0-1。

　　18.【答案】B。解析：题干中涉及投资策略不当、贷款违约、利率变动的不确定性等带来的损失的可能性，即为信用风险、市场风险和战略风险。

　　19.【答案】A。解析：在我国银行监管实践中，资本充足率监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。

　　20.【答案】B。解析：现金流的减少易造成流动性风险，该企业集团的短期偿债能力较弱。

　　二、多选题

　　1.【答案】ABDE。解析：C 中“只需要”的措辞就要引起考生注意。C 错在也需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。

　　2.【答案】ABCDE。

　　3.【答案】ABCD。解析：关于市场内部模型最重要的缺陷就是 E 所述的问题，市场风险内部模型未涵盖价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要用压力测试对其进行补充。考生要留意这句话，经常出各种类型考题。

　　4.【答案】ABCD。解析：收益率曲线是随时间的增加而变动的，如果是垂直收益率曲线就是在某个时间点上不动的曲线，显然不存在这样的收益率曲线。

　　5.【答案】ABD。解析：C、E 是内部流程引发的操作风险。

　　6.【答案】ABCD。

　　7.【答案】BCDE。解析：多看一下我们归纳的操作风险因素分类，把自己不熟悉的原因多复习几遍。本题中 A 属于外部事件引起的操作风险因素。

　　8.【答案】ABCDE。

　　9.【答案】ABCDE。

　　10.【答案】AB。