二、多项选择题

　　1.关于信用风险，下列说法正确的有(　　)。

　　A.信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险

　　B.对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源

　　C.信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生品交易等表外业务中

　　D.信用风险观察数据多且易获取，具有明显的系统性风险特征

　　E.信用风险是商业银行最复杂的风险种类

　　2.根据不同的管理需要和本质特征，银行资本可分为(　　)。

　　A.账面资本

　　B.内部资本

　　C.监管资本

　　D.外部资本

　　E.经济资本

　　3.商业银行风险管理组织包括(　　)。

　　A.董事会及最高风险管理委员会

　　B.监事会

　　C.高级管理层

　　D.风险管理部门

　　E.其他风险控制部门/机构

　　4.其他风险控制部门/机构包括(　　)。

　　A.高级管理层

　　B.财务部门

　　C.内部审计部门

　　D.法律/合规部门

　　E.外部监督机构

　　5.在我国银行业实践中，可以根据运作机制将风险预警方法分为三类，其中包括(　　)。

　　A.红色预警法

　　B.黄色预警法

　　C.蓝色预警法

　　D.黑色预警法

　　E.紫色预警法

　　6.常用的风险识别与分析方法有(　　)。

　　A.制作风险清单

　　B.资产财务状况分析法

　　C.失误树分析方法

　　D.分解分析法

　　E.敏感性分析法

　　7.下列关于风险管理信息系统的说法中，正确的有(　　)。

　　A.风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和实效，需要良好的IT构架和技术支持

　　B.风险管理信息系统需要收集的风险信息数据通常分为内部数据和外部数据

　　C.风险管理信息系统中，有些数据是静态的，有些则是动态的，系统不能制约数据的特性

　　D.风险管理信息系统的缺点是相关人员需要很长一段时间才能获得所有相关的风险信息

　　E.风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行

　　8.内部控制是对风险进行(　　)的动态过程和机制。

　　A.事前防范

　　B.事中防范

　　C.事中控制

　　D.事后监督

　　E.事后纠正

　　9.内部资本充足评估报告的主要内容包括(　　)。

　　A.风险评估

　　B.风险预测

　　C.资本规划

　　D.资本评估

　　E.压力测试

　　0.风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，其主要包括(　　)。

　　A.正常贷款迁徙率

　　B.正常类贷款迁徙率

　　C.关注类贷款迁徙率

　　D.次级类贷款迁徙率

　　E.可疑类贷款迁徙率

　　三、判断题(共20小题，每小题1分。请对下列各题的描述做出判断，正确请选A，错误请选B。)

　　1.当出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临市场风险危机。(　　)

　　2.马柯维茨的投资组合理论体现了风险管理的风险对冲策略。(　　)

　　3.战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。(　　)

　　4.风险文化一般由风险管理理念、知识和措施三个层次组成。(　　)

　　5.风险偏好是战略规划的重要内容，其制定本身就是一种战略管理行为。(　　)

　　一、单项选择题

　　1.B【解析】商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：①承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。②风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变;从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变;从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。③风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。④健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。⑤风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。故本题选B。

　　2.D【解析】全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化等先进的风险管理理念和方法。故本题选D。

　　3.B【解析】按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户;法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户;企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。故本题选B。

　　4.A【解析】表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予100%的风险权重;商业银行之间原始期限在4个月以上的风险权重为20%;对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100%的风险权重;个人住房抵押贷款的风险权重为50%。故本题选A。

　　5.C【解析】在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其计算公式如下：RAROC=(NI-EL)/UL。其中，M为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。故本题选C。

　　6.B【解析】目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据;在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配.及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理;在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制。故本题选B。

　　7.B【解析】根据题意某股票的股价增长率服从均值为5%、标准差为0.o3的正态分布，μ是正态分布的均值，盯是标准差，μ=5%，σ=3%;依公式P(μ-σ 选B。

　　8.B【解析】正态分布的图形特征是中间高，两边低，左右对称。故本题选B。

　　9.A【解析】商业银行风险管理的发展阶段为：资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段。故本题选A。

　　10.A【解析】新增风险是指由于发行人的突然事件导致单个债务证券或者权益证券价格与一般市场状况相比产生剧烈变动的风险。故本题选A。

　　11.B【解析】根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入三个方面。故本题选B。

　　12.B【解析】风险对冲指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种策略性选择。风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的方法，可以分为自我对冲和市场对冲。故本题选B。

　　13.D【解析】商业银行公司治理是控制、管理的一种机制或制度安排。故本题选D。

　　14.C【解析】董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。故本题选C。

　　15.A【解析】制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。故本题选A。

　　16.B【解析】商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容。故本题选B。

　　17.D【解析】商业银行风险管理信息系统是商业银行的重要无形资产，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。故本题选D。

　　18.C【解析】风险控制是商业银行对已经识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具，进行有效管理和控制的过程。故本题选C。

　　19.A【解析】公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，中国银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者。公正原则包括两个方面：实体公正和程序公正。故本题选A。

　　20.D【解析】选项A、B、C的内容属于风险控制与缓释流程应当符合的要求，选项D属于质量控制的内容。故本题选D。

　　二、多项选择题

　　1.ABCE【解析】A项正确，信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险;B项正确，对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源;C项正确，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中;D项错误，与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征;E项正确，信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常包括违约风险，结算风险等主要形式。故本题选ABCE。

　　2.ACE【解析】根据不同的管理需要和本质特征，银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。故本题选ACE。

　　3.ABCDE【解析】商业银行风险管理组织包括董事会及最高风险管理委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门、其他风险控制部门/机构。故本题选ABCDE。

　　4.BCDE【解析】除了高级管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门直接参与风险识别、计量、监测和控制过程之外，其他风险控制部门/机构，即财务部门、内部审计部门、法律/合规部门、外部监督机构在风险管理过程中同样起到至关重要的作用。故本题选BCDE。

　　5.ACD【解析】在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，可以根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。故本题选ACD。

　　6.ABCD【解析】制作风险清单是商业银行识别与分析风险的最基本、最常用的方法。此外，常用的风险识别与分析方法还有资产财务状况分析法、失误树分析法、分解分析法。故本题选ABCD。

　　7.ABCE【解析】风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。这种信息传递方式的优点是：①真正实现风险数据的全行集中管理、一致调用;②不需要每个终端都安装风险管理软件，有助于最大限度地系统建设成本、保护知识产权和系统安全。故本题选ABCE。

　　8.ACDE【解析】内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。故本题选ACDE。

　　9.ACE【解析】内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。故本题选ACE。

　　10.ABCDE【解析】风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，包括正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率。故本题选ABCDE。

　　三、判断题

　　1.B【解析】当出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性风险危机。故本题选B。

　　2.B【解析】马柯维茨的投资组合理论体现了风险管理的风险分散策略。该理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1(即不完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。故本题选B。

　　3.A【解析】商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。故本题选A。

　　4.B【解析】风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。故本题选B。

　　5.A【解析】在风险偏好设置与实施过程中，要将风险偏好与战略规划有机结合。风险偏好是战略规划的重要内容，其制定本身就是一种战略管理行为。故本题选A。

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