第一节 资本定义及功能

　　一、多选题

　　1.资本管理和风险管理的关系，以下说法正确的的是( )。

　　A.资本是风险的最终承担者，也是风险管理最根本的动力来源

　　B.在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表着资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的

　　C.各类风险计算模型的使用极大地提高了银行衡量风险损失的精确度，并通过银行风险损失映射银行资本承担

　　D.整个资本管理流程都与风险管理紧密衔接，不断推动着银行风险管理和资本管理的整体统一，从而确立了资本管理在现代商业银行风险管理中的核心地位

　　E.建立以资本约束为核心的风险管理体系，是现代商业银行取得市场有利竞争地位的重要布局

　　二、判断题

　　1.商业银行的资本包括自有资本和借入资本两部分。( )

　　A.正确 B.错误

　　2.银行资本的核心功能是获得收益。( )

　　A.正确 B.错误

试题来源:[银行从业2019年银行从业《风险管理(初级)》考试题库 】 2019年银行从业初级无基础取证班，送VIP题库 教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力通关！扫描二维码或直接咨询

　　第二节 资本分类和构成

　　一、单选题

　　1.以下关于商业银行资本说法错误的是( )。

　　A.商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本

　　B.账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平

　　C.经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行预期损失所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本

　　D.监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本

　　2.以下属于核心一级资本的是( )。

　　A.实收资本

　　B.优先股

　　C.贷款损失准备

　　D.次级债券

　　3.以下关于核心一级资本工具的合格标准，说法错误的是( )。

　　A.直接发行且实缴的

　　B.发行银行或其关联机构不得提供抵押或保证，也不得通过其他安排使其在法律或经济上享有优先受偿权

　　C.没有到期日，且发行时不应造成该工具将被回购、赎回或取消的预期，法律和合同条款也不应包含产生此种预期的规定

　　D.在进人破产清算程序时，受偿顺序排在最前

　　二、多选题

　　1.以下关于其他一级资本工具的合格标准，说法错误的是( )。

　　A.受偿顺序排在存款人、一般债权人之后，次级债务之前

　　B.发行银行或其关联机构不得提供抵押或保证，也不得通过其他安排使其相对于发行银行的债权人在法律或经济上享有优先受偿权

　　C.自发行之日起，至少 2 年后方可由发行银行赎回，但发行银行不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应得到国务院银行业监督管理机构的事先批准

　　D.本金的偿付必须得到国务院银行业监督管理机构的事先批准，并且发行银行不得假设或形成本金偿付将得到国务院银行业监督管理机构批准的市场预期

　　E.分红或派息必须来自可分配项目，且分红或派息不得与发行银行自身的评级挂钩，也不得随着评级变化而调整

　　2.以下属于资本扣除项的是( )。

　　A.商誉

　　B.其他无形资产

　　C.由经营亏损引起的净递延税资产

　　D.贷款损失准备缺口

　　E.资产证券化销售利得

　　三、判断题

　　1.经济资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。( )

　　A.正确 B.错误

　　2.二级资本的受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后。( )

　　A.正确 B.错误

　　第三节 资本充足率

　　一、单选题

　　1.关于商业银行四个层次的监管资本，说法错误的是( )。

　　A.第一个层次是最低资本要求

　　B.第二个层次是储备资本要求和逆周期资本要求

　　C.第三个层次是非系统重要性银行附加资本要求

　　D.第四个层次是针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求

　　2.以下关于资本充足率影响因素说法错误的是( )。

　　A.商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素：持有资本的数量与面临的实际风险水平

　　B.拨备会直接影响利润，进而减少利润留存的数量，对一级资本数量增加带来负面影响

　　C.简单的规模扩张在短期来看可能会带来利润的增加，但在长期内，资产规模的快速增长势必会加快资本的消耗，导致资本充足率下降

　　D.如果资产结构不合理，主要资产集中于评级低、风险高等资本消耗型业务、也会影响到银行的资本充足水平

　　二、多选题

　　1.商业银行要提高资本充足率，主要途径包括( )。

　　A.增加一级资本。普通股是银行核心一级资本主要内容，但发行普通股成本通常较高，且银行不能经常采用

　　B.留存利润则是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多，一般情况下，银行均会规定一定比例的净利润用于补充资本

　　C.降低规模。对资本补充能力不足、资本充足压力较大、陷入危机的银行来说，出于持续经营、维护市场信心的需要，必须采取处置资产瘦身的措施

　　D.调整资产结构。这是降低总的风险加权资产的主要方法。具体做法为调整资产结构，减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产

　　E.商业银行提高资本充足率的分母对策，具体方法为是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施：一是降低规模;二是调整结构

　　2.系统重要性银行附加资本要求说法正确的是( )。

　　A.《商业银行资本管理办法(试行)》规定在最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求外，系统重要性银行应计提附加资本

　　B.我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为 1%~2.5%

　　C.针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府主要采取两种措施来解决：①通过增强全球系统重要性银行的持续经营能力和损失系统能力来降低风险;②通过建立全球系统重要性银行的恢复和处置框架，来减少全球系统重要性银行破产的影响范围和影响程度

　　D.巴塞尔委员会也采取上述两种措施来对全球系统重要性银行进行监管。巴塞尔委员会为全球系统重要性银行设定了更为严格的资本充足要求，要求其具有更高的资本充足率

　　E.在金融稳定委员会的推动下，要求全球系统重要性银行建立更加稳健，覆盖更全面的恢复处置计划，以确保其面临风险时可以有计划地恢复正常运营，基本面临破产也能有序处置，维持其基本功能

　　3.国务院银行业监督管理机构有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，包括( )。

　　A.根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求

　　B.通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求

　　C.针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求

　　D.根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况

　　E.提高个人住房抵押贷款资本要求

　　三、判断题

　　1.资本充足率的计算以经济资本为基础，经济资本是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。( )

　　A.正确 B.错误

　　2.在经济下行期，商业银行计提逆周期超额资本，抑制信贷高速扩张。在经济上行期，商业银行可以利用逆周期资本吸收损失，维护经济周期内信贷供给的平衡。( )

　　A.正确 B.错误

　　3.风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和流动性风险加权资产。( )

　　A.正确 B.错误

　　4.我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于 11.5%和10.5%。( )

　　A.正确 B.错误

　　5.商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本，逆周期资本要求为风险加权资产的 0~2.5%。( )

　　A.正确 B.错误

　　第四节 杠杆率

　　一、单选题

　　1.杠杆率与资本充足率的异同点，说法正确的是( )。

　　A.分子相同均是一级资本净额

　　B.资本充足率分母是调整后的表内外资产余额

　　C.杠杆率分母是风险加权资产

　　D.杠杆率比资本充足率是更重要的监管指标

　　2.关于杠杆率的优点，下列说法错误的是( )。

　　A.杠杆率具有顺周期调节作用

　　B.能维护金融体系稳定和实体经济发展

　　C.杠杆率避免了资本套利和监管套利

　　D.杠杆率是风险中性的，相对简单易懂

　　二、判断题

　　1.新巴塞尔协议引入杠杆率指标。( )

　　A.正确 B.错误

　　第一节 资本定义及功能

　　一、多选题

　　1.【答案】ABCDE。

　　二、判断题

　　1.【答案】A。

　　2.【答案】B。解析：银行资本的核心功能是吸收损失。

　　第二节 资本分类和构成

　　一、单选题

　　1.【答案】C。解析：经济资本是为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额。

　　2.【答案】A。解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

　　3.【答案】D。解析：在进人破产清算程序时，受偿顺序排在最后。所有其他债权偿付后，对剩余资产按所发行股本比例清偿。

　　二、多选题

　　1.【答案】AC。解析：受偿顺序排在存款人、一般债权人和次级债务之后。自发行之日起，至少 5 年后方可由发行银行赎回，但发行银行不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应得到国务院银行业监督管理机构的事先批准。

　　2.【答案】ABCDE。

　　三、判断题

　　1.【答案】B。解析：账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

　　2.【答案】A。

　　第三节 资本充足率

　　一、单选题

　　1.【答案】C。解析：第三个层次是系统重要性银行附加资本要求。

　　2.【答案】B。解析：拨备能够直接计入二级资本、增加资本数量，但计入的数量会受到一定限制。拨备计提会直接影响利润，进而减少利润留存的数量，对一级资本数量增加带来负面影响。

　　二、多选题

　　1.【答案】ABCDE。

　　2.【答案】ACDE。解析：若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为1%~3.5%。

　　3.【答案】ABCDE。

　　三、判断题

　　1.【答案】B。解析：以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。

　　2.【答案】B。解析：在经济上行期，商业银行计提逆周期超额资本，抑制信贷高速扩张。在经济下行期，商业银行可以利用逆周期资本吸收损失，维护经济周期内信贷供给的平衡。

　　3.【答案】B。解析：风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。

　　4.【答案】A。

　　5.【答案】A。

　　第四节 杠杆率

　　一、单选题

　　1.【答案】A。解析：杠杆率分母是调整后的表内外资产余额;资本充足率分母是风险加权资产;杠杆率和资本充足率同是重要的资本监管工具。

　　2.【答案】A。解析：杠杆率具有逆周期调节作用。

　　二、判断题

　　1.【答案】B。解析：巴塞尔协议Ⅲ引入杠杆率指标。

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