61.银行从资产负债管理时代向风险管理时代过渡的标志是()。

　　A.《有效银行监管的核心原则》

　　B.《巴塞尔新资本协议》

　　C.《巴塞尔资本协议》

　　D.以上都不是

　　62.下列关于操作风险的人员因素的说法，不正确的是( )。

　　A.内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类

　　B.违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全、环境、性别歧视和种族歧视等

　　C.员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险

　　D.缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现

　　63.按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和( )。

　　A.控制派生风险

　　B.人力资源配置不当风险

　　C.系统性风险

　　D.操作失误风险

　　64.( )是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。

　　A.自我评估法

　　B.损失事件数据方法

　　C.流程图

　　D.情景分析

　　65.每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的( )阶段。

　　A.控制活动识别与评估

　　B.全员风险识别与报告

　　C.作业流程分析和风险识别与评估

　　D.制定与实施控制优化方案

　　66.( )是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

　　A.资金交易业务

　　B.柜台业务

　　C.个人信贷业务

　　D.代理业务

　　67.下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是( )。

　　A.商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种“正常的、可控性较强的流动性风险”

　　B.商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能保持其外币资产的结构合理

　　C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

　　D.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张

　　68.下列关于现金流分析的说法，不正确的是()。

　　A.现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况

　　B.根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3%-5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警

　　C.商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强

　　D.应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求

　　69.在国家风险中，( )是债务人由于国家经济原因引起的风险。

　　A.经济风险

　　B.政治风险

　　C.社会风险

　　D.以上都不是

　　70.下列关于公允价值的说法，不正确的是( )。

　　A.公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

　　B.公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格

　　C.若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

　　D.若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

　　71.下列关于长期次级债务的说法，正确的是( )。

　　A.长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务

　　B.经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本

　　C.在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣20%

　　D.长期次级债务不能计入附属资本

　　72.双方进行利率互换后，总共节约多少融资成本?( )

　　A.1%

　　B.2%

　　C.4%

　　D.5%

　　73.在下列行为中，( )是由于银行内部流程而引发的操作风险。

　　A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失1000万元

　　B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款

　　C.某商业银行网上支付系统遭黑客攻击，上千用户信息泄露

　　D.银行员工小王联合某无业人员，偷窃银行重要空白凭证

　　74.在对操作风险进行评估过程中，使用外部数据必须配合采用的方法是( )。

　　A.敏感性分析

　　B.专家的情景分析

　　C.基本指标法

　　D.标准法

　　75.( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。

　　A.盈利能力比率

　　B.效率比率

　　C.杠杆比率

　　D.流动比率

　　76.某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为( )。

　　A.3.00%

　　B.3.11%

　　C.3.33%

　　D.3.58%

　　77.商业银行不能通过( )的途径了解个人借款人的资信状况。

　　A.查询人民银行个人信用信息基础数据库

　　B.查询税务部门个人客户信用记录

　　C.从其他银行购买客户借款记录

　　D.查询海关部门个人客户信用记录

　　78.《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括( )。

　　A.高级计量法

　　B.标准法

　　C.基本指标法

　　D.内部评级法

　　79.在操作风险经济资本计量的方法中，( )的原理是将商业银行的所有业务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。

　　A.高级计量法

　　B.基本指标法

　　C.标准法

　　D.内部评级法

　　80.按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是( )。

　　A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

　　B.无法出售的贷款

　　C.可以出售但在不利情况下可能会丧失流动性的证券

　　D.商业银行可出售的贷款组合