单选题(当前1/136题)

　　《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行( )的信息披露要求。

　　A 资本计量和管理

　　B 年度重大事项

　　C 财务会计报告

　　D 公司治理情况

　　正确答案：A

　　解析：

　　银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，则侧重与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。

　　单选题(当前2/136题)

　　张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便提前向其发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况应归类为( )引起的操作风险。

　　A 未授权交易

　　B 贷款流程执行不严

　　C 内部欺诈

　　D 信贷人员技能匮乏

　　正确答案：B

　　解析：

　　内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。“他项权证”属于关键流程的有效控制与否的证据，这种情况具体属于内部流程中的文件/合同缺陷。

试题来源:[银行从业2019年银行从业《风险管理(初级)》考试题库 】 2019年银行从业初级无基础取证班，送VIP题库 教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力通关！领取考前冲刺资料，扫描二维码或直接咨询

　　单选题(当前3/136题)

　　从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为( )。

　　A 预期损失、实际损失、灾难性损失

　　B 实际损失、机会成本/损失、非预期损失

　　C 实际损失、无形损失、灾难性损失

　　D 预期损失、非预期损失、灾难性损失

　　正确答案：D

　　解析：

　　商业银行面临的风险损失包括预期损失、非预期损失和灾难性损失。

　　单选题(当前4/136题)

　　针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于( )。

　　A 企业是否具有足够的融资能力和投资能力

　　B 企业当期利润是否足够偿还贷款本息

　　C 企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款

　　D 企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息

　　正确答案：C

　　解析：

　　针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同。对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。

　　单选题(当前5/136题)

　　下列选项不属于银监会对我国商业银行公司治理要求的是( )。

　　A 建立以股东利益最大化为目标的盈利模式

　　B 明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务

　　C 建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

　　D 完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序

　　V

　　正确答案：A

　　解析：

　　原则14——公司治理：监管机构确定，银行和银行集团具备健全的公司治理政策和程序，覆盖战略管理、集团组织架构、控制环境、银行董事会和高级管理层的职责和薪酬等。这些政策和程序与银行的风险状况和系统重要性相匹配。

　　单选题(当前6/136题)

　　下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是( )。

　　A 风险计量包括对单个风险和对组合及银行整体风险的评估

　　B 银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险

　　C 风险计量可以采取定性、定是或者定性和定量相结合的方式

　　D 监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险

　　正确答案：D

　　解析：

　　监管机构鼓励银行采用高级方法计量风险。

　　单选题(当前7/136题)

　　商业银行风险管理文化的精神核心是( )。

　　A 风险管理理念

　　B 风险管理制度

　　C 风险管理知识

　　D 风险管理技术

　　正确答案：A

　　解析：

　　风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素

　　单选题(当前8/136题)

　　商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本的要求的( )。

　　A 25%

　　B 20%

　　C 15%

　　D 30%

　　正确答案：B

　　解析：

　　商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20%。

　　单选题(当前9/136题)

　　当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线形状可能会( )。

　　A 变得平滑

　　B 呈垂直状态

　　C 变得陡峭

　　D 呈水平状态

　　正确答案：C

　　解析：

　　中短期流动性不足的情况下，收益率曲线会反转，即中短期的收益率要大于长期的收益率，表现在收益率曲线上是收益率曲线在中短期会有一个高出长期收益率的波动。

　　单选题(当前10/136题)

　　某银行分支机构一年的贷款总收入为8千万元，各项费用支出是6千万元，预期损失为2百万元，用来抵御非预期损失的经济资本为1亿元，则该机构经风险调整的资本收益率(RAROC)是( )。

　　A 18%

　　B 25%

　　C 20%

　　D 22%

　　正确答案：A

　　解析：

　　(8-6-0.2)/10=18%

　　单选题(当前11/136题)

　　如果商业银行信贷资产分散负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会( )。

　　A 不变

　　B 降低

　　C 负相关

　　D 增加

　　正确答案：B

　　解析：

　　若信贷资产分散投资于负相关或弱相关的行业，则总体风险会降低。

　　单选题(当前12/136题)

　　商业银行内部模型的返回检验是用风险价值数据与( )进行比较。

　　A 压力测试结果

　　B 市场风险资本要求

　　C 压力风险价值

　　D 每日损益

　　正确答案：D

　　解析：

　　返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。

　　单选题(当前13/136题)

　　在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是( )。

　　A 资本金规模和流动性管理水平

　　B 资本金规模和风险管理水平

　　C 盈利能力和流动性管理水平

　　D 盈利能力和风险管理水平

　　正确答案：B

　　解析：

　　在商业银行的经营管理过程中，资本金规模和风险管理水平是两个决定风险承担能力的重要因素。

　　单选题(当前14/136题)

　　下列关于商业银行评级验证的表述中，正确的是( )。

　　A 验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性

　　B 验证工作应随着银行风险管理手段的改进和经营环境的变化而调整

　　C 验证主要由监管当局负责

　　D 各家银行所采用的验证方法应当统一

　　正确答案：B

　　解析：

　　验证因商业银行资产组合的特征和所面临的市场环境而异，没有普遍适用的验证方法。

　　单选题(当前15/136题)

　　商业银行的( )有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。

　　A 业务部门

　　B 风险管理部门

　　C 高级管理层

　　D 董事会下设的风险管理委员会

　　正确答案：C

　　解析：

　　高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

　　单选题(当前16/136题)

　　某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为5亿元，则该商业银行的预期损失率为( )。

　　A 2.5%

　　B 2%

　　C 2.94%

　　D 3.33%

　　正确答案：C

　　解析：

　　预期损失率=预期损失/资产风险暴露=2.94%。

　　单选题(当前17/136题)

　　巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排( )。

　　A 资本充足率

　　B 经济资本

　　C 央行票据

　　D 存款准备金

　　正确答案：B

　　解析：

　　巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

　　单选题(当前18/136题)

　　假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1700亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为DL=3年，根据久期分析法，如果年利率从4%上升到4.5%，则利率变化将使商业银行的整体价值( )。

　　A 减少33.02亿元

　　B 增加33.02亿元

　　C 减少33.17亿元

　　D 增加33.17亿元

　　正确答案：C

　　解析：

　　资产价值变化=-62000(4.5%-4%)/(1+4%)=-57.69;负债价值变化=-31700(4.5%-4%)/(1+4%)=-24.52，总价值=-57.69-(-24.52)=-33.17

　　单选题(当前19/136题)

　　2005年12月8日，瑞穗证券交易员 接到客户以61万日元(约合4.19万元人民币)的价格卖出1股JCom公司的股票的委托，这名交易员误把指令输成了以每股1日元的价格卖出61万股。这 时操作屏上出现了输入有误的警告，但由于这一警告经常出现，交易员忽视警告继续操作。随后，东京证交所发现错误，电话通知该公司交易员立即取消交易，但由 于交易所证券交易系统存在缺陷，取消交易的操作未能成功。13日，日本证券结算机构正式决定按照每股912万日元的价格实施强制性现金结算。为此，该公司 的损失达到了400多亿日元。在该操作风险事件中，导致风险损失的原因有( )。①人员因素 ②内部流程 ③系统缺陷 ④外部事件

　　A ①③④

　　B ①③

　　C ①②

　　D ①②③④

　　正确答案：D

　　解析：

　　本案例风险成因分析： 1、从人员因素来看，员工操作失误、工作技能反乏和缺乏工作责任心是导致失误的主要原因;2、从内部流程来看，系统出现警告但缺乏必要的控制措施，导致交 易被放行;3、从系统缺陷来看，由于系统运行不稳定，经常出现输入有误的警告，造成交易员思想麻痹;4、从外部因素来看，证券交易所交易系统的缺陷导致交 易未能取消，不得不强制交割，最终形成实际损失。

　　单选题(当前21/136题)

　　根据《商业银行资本管理办法(试行)》，下列关于商业银行第二支柱建设的描述，最不恰当的是( )。

　　A 银行应将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分

　　B 银行需要审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制定资本规划和资本充足率管理计划

　　C 内部资本充足评估程序应至少每三年实施一次

　　D 银行需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序

　　正确答案：C

　　解析：

　　内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次，在银行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。

　　单选题(当前20/136题)

　　下列不属于商业银行市场风险控制措施的是( )。

　　A 利用经济资本配置抵御可能造成的非预期损失

　　B 利用金融衍生产品对冲市场风险

　　C 采用自我评估法评估交易风险和预期损失

　　D 对总交易头寸或净交易头寸设定限额

　　正确答案：C

　　解析：

　　自我评估法用来管理操作风险。

　　单选题(当前22/136题)

　　银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。

　　A 关注财务数据完整性、准确性和可靠性

　　B 财务报表检查

　　C 会计资料规范性

　　D 银行机构风险和合规性的分析、评价

　　正确答案：D

　　解析：

　　通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。但随着银行经营管理的发展，外部审计也逐步向风险管理领域扩延。

　　单选题(当前23/136题)

　　假设某银行贷款客户优良且需求量大，但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。该行预计，为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口。为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是( )。

　　A 用自有债券进行回购

　　B 拆入资金

　　C 向人民银行再贴现

　　D 发行银行债券

　　正确答案：D

　　解析：

　　再贴现受到再贴现率大小的约束，回购和拆借属于短期借款。故选D。

　　单选题(当前24/136题)

　　某商业银行分行2013年初关注类贷款余额共有200万元，其中，一笔15万元的贷款在2013年8月份到期收回，另一笔20万元的贷款在2013年12月末恶化为可疑，其余仍为关注类贷款，则该分行2013年底的关注类贷款迁徙率为( )。

　　A 11.1%

　　B 7.5%

　　C 10.0%

　　D 10.8%

　　正确答案：D

　　解析：

　　关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向 下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%=20万/(200万-15万)=20/185=10.8%。期初关注类贷款 向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。

　　单选题(当前25/136题)

　　商业银行将( )和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。

　　A 盈利能力

　　B 战略发展计划

　　C 企业社会责任

　　D 领导能力

　　正确答案：C

　　解析：

　　将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面。

　　单选题(当前26/136题)

　　商业银行采用内部模型法计算市场风险加权资产时，VaR的乘数因子不得低于( )。

　　A 3

　　B 5

　　C 4

　　D 2

　　正确答案：A

　　解析：

　　根据教材中最低市场风险资本的计算公式及说明，乘数因子最小为3。

　　单选题(当前27/136题)

　　下列不属于商业银行专业贷款风险暴露的是( )。

　　A 银行向某家大型企业发放一笔金额2000万元的流动资金贷款

　　B 银行为某家航空公司收购飞机提供贷款，并约定以该飞机日后产生的现金流作为还款

　　C 银行向某家新成立的电厂项目发放项目贷款1亿

　　D 银行针对在某交易所交易的大宗原油商品进行的商品融资

　　正确答案：A

　　解析：

　　专业贷款是指公司风险暴露中同时具有 如下特征的债权：①债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体;②债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中 获得的收入外，没有独立偿还债务的能力;③合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权。专业贷款具体可划分为项目融资、物 品融资、商品融资和产生收入的房地产贷款等四类。

　　单选题(当前28/136题)

　　下列关于中央交易对手的说法正确的是( )。

　　A 中央交易对手不存在信用风险

　　B 中央机构作为交易对手

　　C 金融危机后要弱化中央交易对手

　　D 中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算

　　正确答案：D

　　解析：

　　中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。

　　单选题(当前29/136题)

　　某商业银行的资产为500亿元，资产加权平均久期为4年;负债为450亿元，负债加权平均久期为3年。根据久期分析法，如果市场利率下降，则其流动性( )。

　　A 不变

　　B 无法判断

　　C 增强

　　D 减弱

　　正确答案：C

　　解析：

　　当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。

　　单选题(当前30/136题)

　　下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，错误的是( )。

　　A 中台风险管理人员对交易的风险评估不准确这一风险点，可以通过开发和运用风险量化模型以及引入和应用必要的业务管理系统来进行控制

　　B 代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证

　　C 建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率

　　D 实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细

　　正确答案：D

　　解析：

　　解析：后台结算/清算人员应及时与前台核对交易明细，防止前后台账务长期不符等。

　　单选题(当前31/136题)

　　某商业银行在给甲企业发放贷款时，乙企业为甲企业提供了第三方担保，此商业银行运用了( )策略。

　　A 风险规避

　　B 风险转移

　　C 风险分散

　　D 风险对冲

　　正确答案：B

　　解析：

　　担保是风险转移的一种。

　　单选题(当前32/136题)

　　下列关于信贷资产证券化的表述,最不恰当的是().

　　A 将缺乏流动性的贷款资产转换成具有流动性的证券

　　B 银行实际上将资产所有权售予证券投资者

　　C 为信贷市场和资本市场搭建了桥梁

　　D 银行作为“潜在担保人”，当资金池的部分现金流中断时由银行承担损失

　　正确答案：B

　　解析：

　　资产证券化是将资产所有权售予特殊目的机构，而不是证券的投资者。

　　单选题(当前33/136题)

　　甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级低于乙企业的信用等级，商业银行对甲企业的贷款利率高于对乙企业的贷款利率。这种风险管理的策略是( )。

　　A 风险补偿

　　B 风险规避

　　C 风险分散

　　D 风险对冲

　　正确答案：A

　　解析：

　　提高利率是风险补偿的一种方式。

　　单选题(当前34/136题)

　　商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限是( )。

　　A 2年

　　B 3年

　　C 2.5年

　　D 5年

　　正确答案：C

　　解析：

　　商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。

　　单选题(当前35/136题)

　　在流动性风险评估中，在正常市场条件下，下列哪种情况仅应用现金流分析的结果准确度一般来说相对最高( )。

　　A 某村镇银行，资产5亿元，主营存款、小额贷款业务，预测期限90天

　　B 某城市商业银行，资产20亿元，全牌照业务，预测期限180天

　　C 某国有银行市级分行，资产100亿元，全牌照业务，预期期限60天

　　D 某农村信用社，资产2亿元，主营存款业务，预测期限30天

　　正确答案：D

　　解析：

　　如果商业银行的规模很大、业务复杂、预期期限较长(如180天、360天)，则分析人员能够获得完整现金流量信息的可能性和准确性将显著降低，现金流分析结果的可信赖度也随之减弱。

　　单选题(当前36/136题)

　　《商业银行资本管理办法(试行)》要求在资本规划中，商业银行应优先考虑补充( )。

　　A 核心一级资本

　　B 储备资本

　　C 二级资本

　　D 其他一级资本

　　正确答案：A

　　解析：

　　商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。

　　单选题(当前37/136题)

　　过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流需求急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是( )。

　　A 该企业集团投资房地产已经造成损失

　　B 投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

　　C 该企业集团的短期偿债能力较弱

　　D 多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

　　正确答案：C

　　解析：

　　一般而言，经营现金流显著减少和融资现金流急剧放大的情况意味着短期偿债能力出现问题。

　　单选题(当前38/136题)

　　商业银行的外汇敞口头寸如下：欧元多头110，日元空头50，英镑空头70，瑞士法郎多头30，加元空头10，澳元空头20，美元多头150。分别采用累计总敞口、净总敞口的短边法计算外汇敞口，则三种方法中敞口值最大的是( )。

　　A 150

　　B 440

　　C 140

　　D 450

　　正确答案：B

　　解析：

　　累计总敞口的值最大，为440。

　　单选题(当前39/136题)

　　下列关于风险管理信息系统表述最不恰当的是( )。

　　A 实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行准确了解自身风险状况的重要保障

　　B 与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后台的相关部门的需求

　　C 银行不同部门对风险数据的应用不同，因此，允许不同业务部门采用的风险数据不一致

　　D 交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现之一

　　正确答案：C

　　解析：

　　不同业务部门采用的风险数据应当一致。

　　单选题(当前40/136题)

　　在我国银行监管实践中，( )监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。

　　A 资产收益率

　　B 盈利能力

　　C 资本充足率

　　D 资本收益率

　　正确答案：C

　　解析：

　　在我国银行监管实践中，资本充足率监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。

　　单选题(当前41/136题)

　　假设某商业银行2010年6月末交易账户利率风险VaR值为552万美元，汇率风险VaR值为79万美元，如不考虑股票风险和商品风险，则这家商业银行交易账户的VaR总值最有可能为( )。

　　A 小于473万美元

　　B 等于631万美元

　　C 大于631万美元

　　D 小于631万美元

　　正确答案：D

　　解析：

　　VaR总值小于所有市场风险VaR值总和。

　　单选题(当前42/136题)

　　通过分析过去三个月内英镑兑美元的汇率，得到汇率均值为1英镑=1.64美元，汇率波动标准差为250个基点。假设英镑兑美元的汇率波动基本符合正态分布，则预期未来三个月中，英镑兑美元的汇率有95%的可能性处于( )之间。

　　A 1.615~1.665美元

　　B 1.565~1.750美元

　　C 1.590~1.690美元

　　D 1.540~1.740美元

　　正确答案：C

　　解析：

　　标准差=2500.0001=0.0025，故95%的可能性处于[1.64-0.00252，1.64+0.00252]=[1.59，1.69]。

　　单选题(当前43/136题)

　　商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布。假设该组合的日平均收益率为0.1%，标准差为0.15%，则在下一个市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95%的可能性落在( )。

　　A -0.05~0.25%

　　B -0.2%~0.4%

　　C -0.05%~0.1%

　　D 0.1%~0.25%

　　正确答案：B

　　解析：

　　P(μ-2σ

　　单选题(当前44/136题)

　　一般意义上，商业银行可能通过信贷资产证券化将( )的信贷资产汇集成资产池，通过结构性重组，将其转化为可以在金融市场上出售和流通的证券。

　　A 既缺乏流动性也缺乏稳定现金流

　　B 具有流动性但无现金流

　　C 具有流动性但缺乏稳定现金流

　　D 缺乏流动性但具有预期稳定现金流

　　正确答案：D

　　解析：

　　一般资产证券化的基础资产具有稳定的现金流，但缺乏流动性。

　　单选题(当前45/136题)

　　某商业银行2010年度营业总收入为8亿元，2011年度营业总收入为11.5亿元，其中包括银行账户出售长期持有债券的净收益1.5亿元;2012年度营业总收入为7亿元，则根据基本指标法，该行2013年应持有的操作风险经济资本为( )。

　　A 1.325亿元

　　B 1.5亿元

　　C 1.25亿元

　　D 1亿元

　　正确答案：C

　　解析：

　　商业银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求。(8+11.5-1.5+7)*0.15/3=1.25

　　单选题(当前46/136题)

　　银行监管的首要环节是( )。

　　A 非现场监管

　　B 现场检查

　　C 信息披露

　　D 市场准入

　　正确答案：D

　　解析：

　　银行监管的首要环节即市场准入。

　　单选题(当前47/136题)

　　做远期外汇买卖时，最不可能面临的风险是( )。

　　A 结算风险

　　B 利率风险

　　C 汇率风险

　　D 商品价格风险

　　正确答案：D

　　解析：

　　远期外汇交易是由双方约定在未来某个特定日期，依交易时所约定的币种、汇率和金额进行交割的外汇交易。远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。远期外汇交易是最常用的对冲汇率风险，锁定外汇成本的方法。

　　单选题(当前48/136题)

　　下列关于商业银行风险管理的表述，最恰当的是( )。

　　A 风险管理主要是控制风险

　　B 风险管理应当以客户为中心

　　C 风险管理主要是事后管理

　　D 风险管理应当实现风险与收益的平衡

　　正确答案：D

　　解析：

　　风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。高收益必然伴随着高风险，风险管理水平越高，其控制风险、实现收益的能力就越强。因此，遵循该理念的商业银行应当致力于提高自身风险管理能力，在明确的风险偏好前提下，保持风险与收益的平衡。

　　单选题(当前49/136题)

　　下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是( )。

　　A 久期缺口与利率风险没有必然联系

　　B 久期缺口与资产负债比率没有必然联系

　　C 久期缺口的绝对值越大，利率风险越高

　　D 久期缺口的绝对值越小，利率风险越高

　　正确答案：C

　　解析：

　　久期缺口为零时，利率变动对商业银行 流动性没有影响。在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加 的幅度大，银行的市场价值将增加;如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。 资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。

　　单选题(当前50/136题)

　　下列不具备战略风险管理前瞻性、预防性特征的是( )。

　　A 将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则

　　B 对风险造成的损失进行最大程度的控制

　　C 从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划

　　D 定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患

　　正确答案：B

　　解析：

　　B项属于事后管理。

　　单选题(当前51/136题)

　　假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来市场上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以( )。

　　A 银行A以浮动利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A

　　B 银行A以固定利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A

　　C 银行A以固定利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A

　　D 银行A以浮动利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A

　　正确答案：C

　　解析：

　　C项即A和B之间的掉期支付方式。

　　单选题(当前52/136题)

　　在商业银行市场风险管理中，久期通常用来衡量金融资产的价格对( )因素的敏感性度。

　　A 商品价格

　　B 股票价格

　　C 汇率

　　D 利率

　　正确答案：D

　　解析：

　　久期衡量的即资产价格对利率的敏感度。

　　单选题(当前53/136题)

　　目前，我国商业银行的资本充足率是以( )为基础计算的。

　　A 经济资本

　　B 监管资本

　　C 会计资本

　　D 账面资本

　　正确答案：B

　　解析：

　　资本充足率即以监管资本为计算基础。

　　单选题(当前54/136题)

　　商业银行计算经济资本时，置信水平的选择对经济资本配置的规模有很大影响。通常，置信水平( )，则相应配置的经济资本规模( )，抵御风险的能力( )。

　　A 越低，越小，越高

　　B 越高，越大，越低

　　C 不变，减小，变高

　　D 越高，越大，越高

　　正确答案：D

　　解析：

　　通常，置信水平越高，则相应配置的经济资本规模越大，抵御风险的能力越高。

　　单选题(当前55/136题)

　　根据《商业银行资本管理办法(试行)》，采用操作风险高级计量法的商业银行，应具备至少( )年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用( )年期的内部损失数据。

　　A 5、3

　　B 6、5

　　C 6、4

　　D 4、3

　　正确答案：A

　　解析：

　　根据银监会要求，商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失数据。

　　单选题(当前56/136题)

　　《商业银行资本管理办法(试行)》对国内银行2013年前已发行的不合格资本工具给予( )的过渡期。

　　A 3年

　　B 5年

　　C 10年

　　D 7年

　　正确答案：C

　　解析：

　　《管理办法》指出，允许商业银行将超额贷款损失准备计入银行资本，并对国内银行已发行的不合格资本工具给予10年过渡期。

　　单选题(当前57/136题)

　　金属铜的即期价格为10000元/吨，一年期的远期价格为11000元/吨。假定其他因素不变，如果金属铜的仓储价格大幅提高，则金属铜的远期价格将会( )。

　　A 保持不变

　　B 低于11000元/吨

　　C 不能确定

　　D 高于11000元/吨

　　正确答案：D

　　解析：

　　仓储价格上升会提高远期价格。

　　单选题(当前58/136题)

　　下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是( )。

　　A 某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信

　　B 单笔不超过100万授信的个人信用卡

　　C 某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款

　　D 以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款

　　正确答案：B

　　解析：

　　合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款。

　　单选题(当前59/136题)

　　当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结构是( )。

　　A 以短期负债为长期资产融资

　　B 保持资产负债结构不变

　　C 以长期负债为长期资产融资

　　D 以长期负债为短期资产融资

　　正确答案：D

　　解析：

　　当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将增加。

　　单选题(当前60/136题)

　　假设某人向商业银行申请了一笔60万的住房按揭贷款，在已经还款40万后，又以本房产再评估后的净值为抵押，追加了一笔30万的个人贷款。若前者的风险权重是50%，追加部分的风险权重是150%。则按照权重法计算其风险加权资产是( )。

　　A 55万

　　B 50万

　　C 75万

　　D 65万

　　正确答案：A

　　解析：

　　2050%+30150%=55

　　单选题(当前61/136题)

　　通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是( )。(1)国债 (2)同业借款 (3)银行自有房产 (4)可出售的贷款组合

　　A (1)>(2) >(4) >(3)

　　B (2)>(1) >(3) >(4)

　　C (1)>(2) >(3) >(4)

　　D (2)>(1) >(4) >(3)

　　正确答案：A

　　解析：

　　巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低 分为四类：①最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回 购或抵押融资;②其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性;③商业银行可出售的贷款组合，一 些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售; ④流动性最差的资产，包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

　　单选题(当前62/136题)

　　商业银行管理操作风险，最主要的途径应当是( )。

　　A 加强内部控制体系的建设

　　B 购买商业保险

　　C 业务外包

　　D 设立应急预案和连续营业计划

　　正确答案：A

　　解析：

　　健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

　　单选题(当前63/136题)

　　中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是( )。

　　A 管法人、管风险、管制度、提高透明度

　　B 管法人、管流程、管内控、提高透明度

　　C 管法人、管风险、管内控、提高透明度

　　D 管机构、管风险、管制度、提高透明度

　　正确答案：C

　　解析：

　　中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。

　　单选题(当前64/136题)

　　商业银行为了更好的管理流动性风险，下列做法不恰当的是( )。

　　A 通过金融市场控制风险

　　B 建立多层次的流动性屏障

　　C 提高流动性管理的预见性

　　D 尽可能提高资产的稳定性和负债的流动性

　　正确答案：D

　　解析：

　　商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险——收益平衡点。

　　单选题(当前65/136题)

　　对于资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求，但均不低于其它各级资本要求的商业银行，银监会可以采取一些预警监管措施。下列不属于这些监管措施的是( )。

　　A 与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈

　　B 要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划

　　C 下发监管意见书，监管意见书内容包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等

　　D 限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务

　　正确答案：D

　　解析：

　　D项不属于相应的监管措施。

　　单选题(当前66/136题)

　　下列关于商业银行声誉风险的理解，最恰当的是( )。

　　A 声誉风险无法通过加强内部控制来避免

　　B 声誉风险与其他风险不具有相关性

　　C 声誉风险不会损害到银行的经济价值

　　D 声誉风险应当通过整体的、系统化的方法来管理

　　正确答案：D

　　解析：

　　其余三项的说法均错误。

　　单选题(当前67/136题)

　　下列对于行业风险的理解，最不恰当的是( )。

　　A 某些行业天然就会比别的行业风险高

　　B 行业风险是系统性风险的表现形式之一

　　C 所有行业都应当得到均等的信贷投放

　　D 对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业

　　正确答案：C

　　解析：

　　行业信贷投放应因人而异。

　　单选题(当前68/136题)

　　下列方法中不属于交易对手信用风险计量方法的是( )。

　　A 标准法

　　B 现期风险暴露法

　　C 内部评级法

　　D 内部模型法

　　正确答案：C

　　解析：

　　内部评级法用来计量普通信用风险。

　　单选题(当前69/136题)

　　一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计1个月后收到1000万美元的贷款，当前汇率为1美元=103日元。商业银行的研究部门预计1个月后日元可能会升值到1美元=100日元，因此建议该日本出口商( )，以对冲市场风险。

　　A 在103价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸

　　B 在100价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸

　　C 在103价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸

　　D 在100价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸

　　正确答案：A

　　解析：

　　出口商在1个月后收到美元，由于要转化为日元，故要在1美元=103日元的汇率上建立空头头寸。

　　单选题(当前70/136题)

　　下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是( )。

　　A 银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险

　　B 压力测试仅适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设

　　C 银行应根据内外部经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法论的机制

　　D 银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景

　　正确答案：B

　　解析：

　　根据测试目的的需要，可以选择单因素压力变量，构建单一的情景假设，评估单一事件对资本充足率的影响，也可以选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。

　　单选题(当前71/136题)

　　按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和( )。

　　A 区域准入

　　B 注册准入

　　C 高级管理人员准入

　　D 产品准入

　　正确答案：C

　　解析：

　　根据中国银监会的监管规则，商业银行机构的市场准入包括机构准入、业务准入和高级管理人员准入三个方面。

　　单选题(当前72/136题)

　　商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是( )。

　　A 自我评估、损失数据收集、关键风险指标

　　B 自我评估、流程图、情景分析

　　C 专家评估、损失数据收集、情景分析

　　D 专家评估、流程图、关键风险指标

　　正确答案：A

　　解析：

　　自我评估法和关键风险指标均是操作风险的重要评估方法。

　　单选题(当前73/136题)

　　下列哪项不属于商业银行代理业务中的操作风险( )。

　　A 代客理财产品由于市场利率波动而造成损失

　　B 业务员贪污或截留代理业务手续费

　　C 客户通过代理收付款进行洗钱活动

　　D 委托方伪造收付款凭证骗取资金

　　正确答案：A

　　解析：

　　A项属于市场风险。

　　单选题(当前74/136题)

　　商业银行利用( )可以对操作风险损失事件、风险成因和风险类别进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联的多元分布。

　　A 因果分析模型

　　B 风险热图法

　　C 自我评估法

　　D 关键指标法

　　正确答案：A

　　解析：

　　在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利用因果分析模型能够对风险损失、风险成因和风险类别进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联的多元分布。

　　单选题(当前75/136题)

　　下列关于内部资本充足评估报告的表述，错误的是( )。

　　A 报告作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件

　　B 报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险

　　C 监管机构在评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查

　　D 监管机构在评估报告后，认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，监管机构可以给予银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求

　　正确答案：C

　　解析：

　　报告应至少包括以下内容：(1)评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。(2)评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。(3)提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。

　　单选题(当前76/136题)

　　计量市场风险时，计算VaR值方法通常需要采用压力测试进行补充，因为( )。

　　A VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失

　　B 压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失

　　C 压力测试提供了一般市场情形下精确的损失水平

　　D VaR方法只有在99%的置信区间内有效

　　正确答案：A

　　解析：

　　在持有期为1天、置信水平为99%的情况下，所计算的风险价值为1万美元，则表明该资产组合在1天后的发生1万美元以上损失的可能性不会超过1%。但是VaR并不是即将发生的真实损失;VaR也不意味着可能发生的最大损失。VAR可在95%、99%等置信区间内进行计量。

　　单选题(当前77/136题)

　　商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要，据此下列描述最不恰当的是( )。

　　A 商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验

　　B 商业银行应当能够透过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险

　　C 商业银行应当将接受投诉和批评看作是与客户/公众沟通的良好时机

　　D 商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失

　　正确答案：D

　　解析：

　　商业银行在运营和发展过程中，产生某 些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银 行不能将工作目的仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获。

　　单选题(当前78/136题)

　　商业银行的( )承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自我评估的实施与优先排序。

　　A 董事会风险管理委员会

　　B 风险管理部门

　　C 业务部门

　　D 合规部门

　　正确答案：C

　　解析：

　　业务部门对操作风险的管理情况负有直接责任。

　　多选题(当前79/136题)

　　在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有( )。

　　A 更多借鉴内部管理和外部审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率

　　B 把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上

　　C 通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案

　　D 明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度

　　E 明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密

　　正确答案：B,C,D,E

　　解析：

　　应是更多借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。注意是内部管理、内部审计。

　　多选题(当前80/136题)

　　商业银行需要计量交易对手信用风险的交易有( )。

　　A 债券买卖

　　B 债券回购

　　C 期货交易

　　D 远期交易

　　E 即期外汇买卖

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　巴塞尔委员会认为对未结算的证券、商 品和外汇交易，从交易日开始都会面临交易对手风险，特别是交易对手的信用风险。交易对手信用风险需要计量银行账户和交易账户下三类交易的风险：场外衍生工 具交易形成的交易对手信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险和与中央交易对手交易形成的信用风险。

　　多选题(当前81/136题)

　　在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的部门有( )。

　　A 风险管理部门

　　B 公司业务部门

　　C 内部审计部门

　　D 信贷审批部门

　　E 合规管理部门

　　正确答案：A,E

　　解析：

　　第二道防线——风险管理职能部门。除 了审慎且负责任的前台业务人员，商业银行还需具备高效、高素质且受到尊重的风险管理职能部门。风险管理职能部门和风险经理要对对业务及其所承担的风险有清 晰的理解，从而对业务经营部门开展业务经营活动提供专业支持，并对业务经营活动承担的风险水平进行识别、计量、监控、报告，控制业务部门过度承担风险。第 一道防线——前台业务部门(风险承担部门)。第三道防线——内部审计。

　　多选题(当前82/136题)

　　商业银行采用经风险调整的资本收益率(RAROC)进行业绩评估有助于( )。

　　A 优化经济资本配置

　　B 管理层正确判断当前的风险水平和未来发展的可持续性

　　C 业务部门理解因承担风险而获得的收益是有成本的

　　D 提高资本充足率

　　E 从根本上改变轻风险、重利润的经营方式

　　正确答案：A,B,C,E

　　解析：

　　采用经风险调整的资本收益率进行业绩评估的优势不包括提高资本充足率。

　　多选题(当前83/136题)

　　商业银行的信用风险管理信息系统建设需要多方面的企业数据，下列( )属于内部评级系统中经计量后的结果数据。

　　A 企业的税收数据

　　B 企业的违约概率

　　C 企业的工商登记数据

　　D 债项的违约损失率

　　E 企业所在国家主权评级数据

　　正确答案：B,D

　　解析：

　　多选题(当前84/136题)

　　制定明确的风险偏好，有助于商业银行( )。

　　A 追求财务利润、发展速度和经营规模

　　B 清楚地认识自身能够承担的风险

　　C 在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础

　　D 明确表达对待风险承担的态度

　　E 避免内部各管理层级、各业务条线对风险胃口迥异，各自为政

　　正确答案：B,C,D,E

　　解析：

　　制定明确的风险偏好，有助于商业银行 更清楚地认识自身能够承担的风险，明确表达对待风险的态度，同时也有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础。如果没有明确的风险偏好，商业银行 可能盲目追求财务利润、发展速度和经营规模而过度承担风险，导致经营发展不可持续;也可能过于谨慎保守，片面规避风险而只能获取过低的收益，甚至丧失发展 机遇;或者在银行内部造成董事会、管理层、不同业务领域。

　　多选题(当前85/136题)

　　下列可以有效控制商业银行柜台业务操作风险的措施有( )。

　　A 加强信息系统建设，并在系统中设置自动监控要点

　　B 完善规章制度和业务操作流程，并建立岗位操作规范和操作手册

　　C 强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进

　　D 加强岗位培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

　　E 解雇缺乏操作经验的柜员

　　正确答案：A,B,C,D

　　解析：

　　操作风险控制措施有：1、完善规章制 度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。2、加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并 在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。3、加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平， 同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。4、强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指 导、检查和督促作用。

　　多选题(当前86/136题)

　　下列影响商业银行资产负债期限结构的情形有( )。

　　A 贷款偿还

　　B 贷款发放

　　C 基准利率变化

　　D 资金交易

　　E 每日客户存取款

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。

　　多选题(当前87/136题)

　　现代商业银行全面风险管理模式具有的显著优势包括( )。

　　A 更加注重决策的科学化和管理的精细化

　　B 实现了对内外部风险因素的变化做出积极主动地回应

　　C 有助于最大程度的降低所有业务条线/岗位的潜在风险损失

　　D 在经营管理活动中高度融合智能化的风险管理信息系统

　　E 采用越复杂的风险管理模型，分析结果越精确

　　正确答案：A,B,C,D

　　解析：

　　E项不是全面风险管理的显著优势。

　　多选题(当前88/136题)

　　商业银行进行信用风险债项评级和违约损失率(LGD)估计时，通常需要考虑( )。

　　A 客户所在地区

　　B 抵押和担保

　　C 还款方式

　　D 贷款品种、期限

　　E 客户所处行业

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　所有选项均是估计债项评级和违约损失率需要考虑的因素。

　　多选题(当前89/136题)

　　下列关于商业银行操作风险的表述正确的有( )。

　　A 电子信息技术的发展能够消除银行的操作风险

　　B 很多操作风险都可归结为公司治理和内部控制上的缺陷

　　C 同市场风险一样，操作风险也具有高风险、高收益的特点

　　D 相对于市场风险和信用风险，操作风险更难于准确度量

　　E 操作风险既可能来源于银行内部也可能来源于外部冲击

　　正确答案：B,D,E

　　解析：

　　电子信息技术的发展不能够从根本上消除银行的操作风险。操作风险具备市场风险所不具备的特征。

　　多选题(当前90/136题)

　　商业银行应当正确认识并深刻理解所面临的各类金融风险，因为( )。

　　A 商业银行的资产负债比率显著高于其他行业

　　B 商业银行必须努力确保其所承担的风险不危及公众利益与市场信心

　　C 商业银行在追逐利润的同时，承担着维护经济、政治和社会稳定的重要职责

　　D 商业银行所提供的金融产品和服务具有很强的波动性和不确定性

　　E 商业银行只有通过全面风险管理消除风险，才能实现股东收益最大化

　　正确答案：A,B,C,D

　　解析：

　　商业银行全面风险管理的目的不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。

　　多选题(当前91/136题)

　　下列关于商业银行信用风险内部评级法资本计量的描述正确的有( )。

　　A 一般公司风险暴露的相关系数与金融机构风险暴露的相关系数相同

　　B 对于零售风险暴露，需要区分初级法和高级法

　　C 未违约风险暴露和已违约风险暴露的资本要求计算方法不同

　　D 对于零售风险暴露，违约概率和违约损失率必须由银行自行估计

　　E 在采用内部评级法时，违约概率由监管当局规定

　　正确答案：C,D

　　解析：

　　商业银行采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的风险暴露分别计算其信用风险加权资产。零售风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行要自行估计违约概率、违约损失率和违约风险暴露

　　多选题(当前92/136题)

　　当压力测试结果显示监管资本不足时，商业银行可采取( )的措施，确保测试结果达到最低资本要求。

　　A 资产证券化

　　B 补充资本金

　　C 增加存款规模

　　D 降低业务风险

　　E 增加贷款规模

　　正确答案：A,B,D

　　解析：

　　当压力测试结果显示资本不足时，监管部门应根据具体情况，要求商业银行降低风险和(或)增加额外资本/准备金，确保资本水平能够达到按照压力测试结果计算得到的最低资本要求。

　　多选题(当前93/136题)

　　下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正确的有( )。

　　A 经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务

　　B 资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性

　　C 贷款定价能够有效地实现信用风险对冲

　　D 限额管理是管理贷款集中度的重要手段

　　E 贷款转让可以实现信用风险转移

　　正确答案：A,B,D,E

　　解析：

　　商业银行信用风险控制措施包括：1、 限额管理(限额管理是管理贷款集中度的重要手段)。2、信用风险缓释。3、关键业务流程/环节控制(贷款定价，贷款转让可以实现信用风险转移)。4、资产 证券化与信用衍生产品(资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性)。经济资本配置可以确定每一业务、项目上的经济资本配置量，是一项风险 控制的手段。能够有效地实现信用风险对冲的是信用衍生产品而不是贷款定价。

　　多选题(当前94/136题)

　　某商业银行董事会明确定位本银行为一家 积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。过去5年间，其信贷资产主要投向房地产行业，债券投资业务主要集中于高收益的次级债券。在当前市场情况下， 该银行面临严重的流动性风险。可以判断，这是由于( )长期积累恶化的综合作用结果。

　　A 信用风险

　　B 声誉风险

　　C 市场风险

　　D 战略风险

　　E 操作风险

　　正确答案：A,C,D

　　解析：

　　流动性风险是信用风险、市场风险、操 作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。信用风险：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增 加流动性风险，如本题中银行资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。市场风险：承担过高的市场风险(投机行为)可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组 合价值严重受损，从而增加流动性风险，如本题中，该银行信贷资产主要投向房地产行业。战略风险：制定/实施新战略(如开发/推广新产品/业务)之前，应合 理评估并预测其可能对商业银行经营状况/资产价值造成的不利影响，避免战略决策错误可能造成的重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如本题中，某 商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。

　　多选题(当前95/136题)

　　下列可能对商业银行的声誉产生不利影响的事件有( )。

　　A 商业银行流动性状况恶化，出现支付困难

　　B 商业银行受到监管处罚

　　C 商业银行缺乏经营特色和社会责任感

　　D 商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷

　　E 商业银行所提供的金融产品/服务存在严重缺陷

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　所有选项均有可能影响到商业银行的声誉。

　　多选题(当前96/136题)

　　在商业银行市场风险管理中，风险价值(VaR)方法能够( )。

　　A 衡量投资组合遭受的最小损失

　　B 比较不同交易部门和交易产品的风险状况

　　C 对面临的所有风险进行计量

　　D 衡量投资组合的整体风险

　　E 用来计量市场风险的监管资本

　　正确答案：B,D,E

　　解析：

　　VaR衡量的是市场风险，衡量投资组合可能遭受的最大损失。

　　多选题(当前97/136题)

　　商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险，评估内容主要包括( )。

　　A 外部相关损失数据

　　B 业务经营环境

　　C 情景分析

　　D 内部操作风险损失数据

　　E 内部控制因素

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　(老教材内容)操作风险评估要素包括内部操作风险损失数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素四个方面。

　　多选题(当前98/136题)

　　下列关于商业银行风险数据管理系统的描述，正确的有( )。

　　A 银行应当系统性地收集、整理、跟踪和分析各类风险相关数据

　　B 银行的数据管理系统应当达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披露的有关要求

　　C 银行应建立数据质量控制政策和程序，确保数据的完整性、全面性、准确性和一致性

　　D 银行应建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据

　　E 银行建立的数据管理系统应满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　多选题(当前99/136题)

　　在全球范围内，各国对银行业监管实行严格的行业准入，是因为( )。

　　A 银行对社会经济发展和资源再分配有着重要的影响

　　B 银行业的垄断和竞争应保持适度均衡

　　C 银行具有很强的公众性

　　D 银行面临着复杂的风险种类

　　E 银行具有特殊的资产负债结构

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　商业银行对经济发展的特殊性质决定了要对其进行严格的市场准入。

　　多选题(当前100/136题)

　　下列关于商业银行战略风险管理的描述，正确的有( )。

　　A 战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失

　　B 战略风险管理是一种长期性管理

　　C 良好的战略风险管理最终会使商业银行获益

　　D 战略风险管理是一种短期性管理

　　E 战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力

　　正确答案：B,C,E

　　解析：

　　战略风险管理是一种长期性管理，并且能够给商业银行带来较大的收益。

　　多选题(当前101/136题)

　　商业银行进行信用风险预警分析时，可考虑将( )作为区域风险预警信号。

　　A 区域内客户资信状况普遍降低

　　B 区域经济整体下滑

　　C 区域法律法规重大调整

　　D 区域主导产业出现衰退

　　E 区域内的产业发展规划不合理

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　区域风险预警指标包括中政策法规出现重大变化、区域经营环境出现恶化以及区域商业银行分支机构内部出现风险因素等。

　　多选题(当前102/136题)

　　商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的主要风险，包括( )。

　　A 市场风险

　　B 集中度风险

　　C 银行账户利率风险

　　D 信用风险

　　E 操作风险

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。

　　多选题(当前103/136题)

　　商业银行实施内部评级法初级法时，可以作为合格信用风险缓释工具的有( )。

　　A 公司上市交易股票

　　B 银行承兑汇票

　　C 原始期限不超过一年的应收账款

　　D 限制流通的法人股

　　E 依法有权处分的商用房地产

　　正确答案：B,E

　　解析：

　　股票不能作为信用缓释工具，原始期限不超过一年的应收账款，如果从属于证券化的应收账款就不能作为信用缓释工具。

　　多选题(当前104/136题)

　　商业银行对于火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，可以采用( )方式来控制。

　　A 购买保险

　　B 制定应急计划和连续营业方案

　　C 改变市场定位

　　D 调整业务规模或放弃某些产品

　　E 业务外包

　　正确答案：A,B,E

　　解析：

　　可缓释的操作风险，如火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。

　　多选题(当前105/136题)

　　下列可被认为是商业银行流动性风险预警信号的有( )。

　　A 主要债权人集中要求提前兑付

　　B 每日存款余额显著低于历史同期水平

　　C 所发行的股票人价格持续下跌

　　D 大量的居民储蓄流入证券、保险、房地产等领域

　　E 所发行的债券交易出现异常波动

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　流动性风险在发生之前，通常会表现为 各种内、外部指标/信号的明显变化：①内部指标/信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标 变化。例如，某项或多项业务/产品的风险水平增加，资产或负债过于集中，资产质量下降，盈利水平下降，快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资等。② 外部指标/信号主要包括第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标的变化。例如，市场上出现关于商业银行的负面传言，外部评级下降，客户大量求证不利 于商业银行的传言，所发行的股票价格下跌，以及所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大，甚至出现交易/经纪商不愿买卖债券而 迫使银行寻求熟悉的交易/经纪商支持等。③融资指标/信号主要包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款大量流失，债权人(包括存款人)提 前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资，愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的金额显 著上升，被迫从市场上购回已发行的债券等。

　　多选题(当前106/136题)

　　商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有( )。

　　A 临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙

　　B 未审核客户有效身份证件办理大额取现业务

　　C 未能正确识别假钞

　　D 无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务

　　E 未经授权办理大额取现业务

　　正确答案：B,C,D,E

　　解析：

　　柜台业务的操作风险类别有： ?未经授权办理大额存取款业务?未审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务 ?无支付凭证或使用商业银行内部凭证办理开户单位资金支付业务 ?未能识别而收入本外币假钞或变造钞 ?离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙求妥善保管 ?外部人员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金，进行洗钱活动等。

　　多选题(当前107/136题)

　　下列事件可能给商业银行带来信用风险的有( )。

　　A 借款人因经济危机陷入经营困境

　　B 自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易

　　C 即期外汇交易中，交易对手因系统故障未能按期交割

　　D 借款人的外部信用评级从AA级降为A级

　　E 保函业务中因客户未能履约而承担连带责任

　　正确答案：A,C,D,E

　　解析：

　　自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易，属于信息科技系统导致的操作风险。

　　多选题(当前108/136题)

　　期货市场的基本经济功能包括( )。

　　A 吸引更多市场参与者的功能

　　B 投机牟取暴利的功能

　　C 价格发现的功能

　　D 造市的功能

　　E 套期保值，规避市场风险的功能

　　正确答案：C,E

　　解析：

　　期货市场的经济功能即对冲市场风险和价值发现功能。

　　多选题(当前109/136题)

　　已知某企业集团在A、B、C公司的表决 股份分别为35%、55%、20%、2011年，A公司向L银行申请一笔1亿元的贷款，由B公司担保;B公司向L银行申请一笔2亿元的贷款，由C公司担 保;C公司向L银行申请一笔3亿元的贷款，由该企业集团担保。由下列分析恰当的有( )。

　　A 该企业集团对A、B、C三家公司均形成控制关系

　　B 银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性

　　C 银行L对A、B、C三家公司的贷款容易出现担保不足状态

　　D A、B、C公司之间构成连环担保

　　E 银行L应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信

　　正确答案：B,C,D,E

　　解析：

　　商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当对成员分别授信，单独管理并进行汇总。该企业集团对A、C公司未形成控制关系。

　　多选题(当前110/136题)

　　假设其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的表述，正确的有( )。

　　A 银行敏感负债与总资产的比率越高，流动性风险越高

　　B 银行核心存款比例越高，流动性风险越低

　　C 银行贷款总额与总资产的比率越低，流动性风险越高

　　D 银行大额负债依赖度越低，流动性风险越高

　　E 银行现金头寸指标越高，流动性风险越低

　　正确答案：A,B,E

　　解析：

　　现金头寸指标=(现金头寸+应收存 款)/总资产：该指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强。核心存款指标=核心存款/总资产：对同类商业银行而言，比率高的商业银行流动性也相 对较好。贷款总额与总资产的比率=贷款总额/总资产：比率较高暗示商业银行的流动性能力较差，而比率较低则反映商业银行具有较大的贷款增长潜力。大额负债 依赖度=(大额负债-短期投资)/(盈利资产-短期投资)：大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际银行的流动性风险，负债依赖度越高，流动性风险越 高。易变负债(敏感负债)与总资产的比率=易变负债/总资产：易变负债(敏感负债)是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不 利的变动时，这部分资金来源容易流失。在其他条件相同的情况下，该比率越大则流动性风险越高。

　　多选题(当前111/136题)

　　下列业务活动中，商业银行面临期权性风险的业务活动有( )。

　　A 客户提前偿还房屋贷款

　　B 客户提取活期存款

　　C 银行将投资债券回售给发行人

　　D 银行提前终止理财产品

　　E 投资债券被发行人提前赎回

　　正确答案：A,E

　　解析：

　　期权可以是单独的金融工具，如场内 (交易所)交易的期权和场外的期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。通常，期权和期权性条款都是 在对期权持有者有利时执行。因此，期权性工具因具有不对称的支付特征而给期权出售方带来的风险，被称为期权性风险。

　　多选题(当前112/136题)

　　依据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，属于风险监管核心指标的有( )。

　　A 风险暴露类指标

　　B 风险迁延类指标

　　C 风险识别类指标

　　D 风险抵补类指标

　　E 风险水平类指标

　　正确答案：B,D,E

　　解析：

　　风险监管核心指标包括风险水平类指标、风险抵补类指标和风险迁徙类指标。

　　多选题(当前113/136题)

　　《商业银行资本管理办法(试行)》中的资本监管要求为( )。

　　A 系统重要性银行附加资本要求为1%

　　B 2.5%储备资本要求和0~2.5%逆周期资本要求

　　C 若出现系统性的信贷增长过快，商业银行需再计提3%的逆周期超额资本

　　D 核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%

　　E 系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%

　　正确答案：A,B,D,E

　　解析：

　　1.最低资本要求，核心一级资本充足 率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%; 2.储备资本要求和逆周期资本要求，包括2.5%的储备资本要求和0～2.5%的逆周期资本要求; 3.系统重要性银行附加资本要求，为1%; 4.以及针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求。 2013年1月1日《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，通常情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5% 和10.5%。

　　多选题(当前114/136题)

　　衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有( )。

　　A 大额负债依赖度

　　B 资本充足率

　　C 成本收入比

　　D 正常贷款迁徙率

　　E 不良贷款迁徙率

　　正确答案：D,E

　　解析：

　　仅D项和E项属于动态指标。

　　多选题(当前115/136题)

　　商业银行在建立和完善市场风险管理体系的实践过程中，应当确保( )。

　　A 市场风险管理人员充分了解本行与市场风险有关的业务以及所承担的市场风险

　　B 市场风险管理人员掌握所需的风险识别、计量、监测和控制方法/技术

　　C 市场交易部门的前台交易和后台管理职能严格分离

　　D 各职能部门具有明确的职责分工

　　E 市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　商业银行应当确保各职能部门具有明确 的职责分工、相关职能被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突。交易部门应当将前台、后台严格分离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、 交易结算和款项收付，必要时可设置中台监控机制。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供 独立的市场风险报告，并且具备履行市场风险管理职责所需要的人力、物力资源。负责市场风险管理的工作人员应当具备相关的专业知识和技能，并充分了解本行与 市场风险有关的业务、所承担的各类市场风险，以及相应的风险识别、计量、监测和控制方法/技术。

　　多选题(当前116/136题)

　　下列商业银行的风险事件中，应当归属于操作风险类别的有( )。

　　A 交易部门因错误判断市场趋势而造成较大规模的损失

　　B 财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚

　　C 数据中心因安全漏洞导致大量客户信息被窃

　　D 营业场所及设施因地震彻底损毁

　　E 理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并做出相应赔偿

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　地震等自然不可抗力属于操作风险中的环境要素。

　　判断题(当前117/136题)

　　根据监管要求，银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或部分分支机构的风险水平。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　风险监管的主要内容监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况。其中，银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或部分分支机构的风险水平。

　　判断题(当前118/136题)

　　商业银行市场风险内部模型的返回检验的突破次数如果远多于预期，则模型一定存在缺陷。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　返回检验是指将市场风险内部模型法计 量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。商业银行可以比较每日的损益数据与内部模型产生的 风险价值数据，进行返回检验，依据最近一年内突破次数确定市场风险资本计算的附加因子。突破次数只是用来确定附加因子，不能说突破次数多于预期，模型就存 在缺陷。

　　判断题(当前119/136题)

　　当商业银行战略与风险管理目标相冲突时，应当牺牲风险管理以服从战略目标。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　判断题(当前120/136题)

　　商业银行信用风险管理中，违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，也可以作为内部评级的直接依据。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。

　　判断题(当前121/136题)

　　只有无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务才可以列入商业银行核心一级资本。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备。未分配利润、少数股东资本可计入部分。

　　判断题(当前122/136题)

　　在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项报失的准备。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。

　　判断题(当前123/136题)

　　商业银行的风险管理流程和使用的计量模型必须定期接受内部审计。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　内部审计可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要环节，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素，提出应对方案，监督风险控制措施的落实情况。

　　判断题(当前124/136题)

　　商业银行的操作风险分布于各个业务环节当中，涉及人员、流程、系统及外部事件，因此操作风险管理需要全员参与。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　风险存在于商业银行业务的每一个环节，这种内在的风险特性决定了风险管理必须体现为每一个员工的习惯行为，所有人员都应该具有风险管理的意识和自觉性。

　　判断题(当前125/136题)

　　商业银行应当制定外币流动性应急计划，通常可以使用该外币的备用资源，但不可通过外汇市场将本币转换为外币来补充外币流动性。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　商业银行应当制定外汇融资能力受损时 的流动性应急计划，通常采用两种方式：(1)使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币，或使用该外汇的备用资源。例如，根据商业银行利用外汇市场和衍生产 品市场的能力，可以由总行以本币为所有外币提供流动性。(2)管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排。

　　判断题(当前126/136题)

　　与操作风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，市场风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性。

　　判断题(当前127/136题)

　　对于实施内部评级的银行，内部评级法未覆盖的表内外资产使用权重法计算信用风险加权资产。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　对实施内部评级法的银行，内部评级法覆盖的表内外资产使用内部评级法计算信用风险加权资产，内部评级法未覆盖的表内外资产使用权重法计算信用风险加权资产。

　　判断题(当前128/136题)

　　操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵循由表及里、自下而上，从已知到未知的原则。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估;定量分析方法则主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。

　　判断题(当前129/136题)

　　商业银行采用内部评级法高级法的银行，可按要求自行认定抵(质)押品，但应有历史数据证明抵(质)押品的风险缓释作用。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　采用内部评级法高级法的银行，可按要求自行认定抵(质)押品，但应有历史数据证明抵(质)押品的风险缓释作用。

　　判断题(当前130/136题)

　　当无法对某交易进行估值时，银行将难以判断该交易的公允性，也难以准确地判断该交易的风险所在。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　估值能力是进行交易和风险管理的基础。当无法对某交易进行估值时，银行将难以判断该交易的公允性，也难以准确地判断该交易的风险所在。

　　判断题(当前131/136题)

　　根据流动性偏好理论，由于期限短的金融资产的流动性要好于期限长的金融资产的流动性，作为流动性较差的一种补偿，期限长的收益率也就要高于期限短的收益率。由此表现出来的收益率曲线为正向收益率曲线。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　流动性偏好理论认为，由于期限短的金融资产的流动性要好于期限长的金融资产的流动性，作为流动性较差的一种补偿，期限长的收益率也就要高于期限短的收益率。

　　判断题(当前132/136题)

　　由于前台人员最接近市场，能够方便的取得资产的市场价格。因此，市值重估工作应当由前台负责。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责。

　　判断题(当前133/136题)

　　第二支柱资本充足率压力测试可以测试各类风险在各自压力情景下的不利变动对商业银行资本充足情况的影响。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。

　　判断题(当前134/136题)

　　资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并根据资本充足预测情况，调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡

　　判断题(当前135/136题)

　　商业银行应当尽量提高资金来源和使用的同质性，以降低流动性风险。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　解析：

　　应该是资金来源和使用的异质性。

　　判断题(当前136/136题)

　　商业银行应当充分识别业务经营中面临的潜在国别风险，了解所承担的国别风险类型，确保在单一和并表层面上，按国别识别风险。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　解析：

　　商业银行应当充分识别业务经营中面临的潜在国别风险，了解所承担的国别风险类型，确保在单一和并表层面上，按国别识别风险。

试题来源:[银行从业2019年银行从业《风险管理(初级)》考试题库 】 2019年银行从业初级无基础取证班，送VIP题库 教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力通关！领取考前冲刺资料，扫描二维码或直接咨询