2019年初级银行从业资格考试风险管理考前密训试卷（1）
来源 :中华考试网 2019-05-14
中单选题(当前1/136题)
商业银行过去筹资的资金由于受到内外部因素的影响而发生不规则波动，从而对商业银行的价值产生冲击并引发相关损失的可能性被称为( )。
A 资本折价风险
B 负债流动性风险
C 资产减值风险
D 投资风险
正确答案：B
解析：
筹集资金发生的波动，属于商业银行的融资流动性风险，故B正确。
单选题(当前2/136题)
根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中( )风险敏感度最高。
A 高级计量法
B 内部评级法
C 标准法
D 替代标准法
正确答案：A
解析：
基本指标法、标准法和高级计量法的复杂程度和风险敏感度逐渐增强。
单选题(当前3/136题)
假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期项目贷款为主，而负债以活期存款为主，则该银行资产负债所面临的最主要的市场风险是( )。
A 期权性风险
B 重新定价风险
C 基准风险
D 收益率曲线风险
正确答案：B
解析：
此题中，商业银行属于明显的期限错配，期限错配风险也叫做重新定价风险。
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单选题(当前4/136题)
商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0.8%，第2年的违约率是1.4%，第3年的违约率是2.1%、则三年到期后，贷款会全部归还的概率是( )。
A 92.547%
B 96.026%
C 95.757%
D 98.562%
正确答案：C
解析：
1000(1-0.8%)(1-1.4%)(1-2.1%)=957.57，故全部归还概率为95.757%。
单选题(当前5/136题)
商业银行进行贷款组合层面的行业风险识别时，关注的重点可不包括( )。
A 银行主要客户所在行业的特征、定位、竞争力及替代性分析
B 银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势
C 银行贷款在不同行业中的分布
D 银行不同客户的行业集中度
正确答案：A
解析：
A项属于单一客户的信用风险分析
单选题(当前6/136题)
下列关于中央交易对手的说法正确的是( )。
A 中央交易对手不存在信用风险
B 中央机构作为交易对手
C 金融危机后要弱化中央交易对手
D 中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算
正确答案：D
解析：
中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。
单选题(当前7/136题)
压力测试是一种以( )为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到极端不利的( )事件情况下可能发生的损失。
A 定量分析，小概率
B 定性分析，小概率
C 定量分析，大概率
D 定性分析，大概率
正确答案：A
解析：
压力测试似一种定量为主的风险分析方法，其测试对象即一些极端不利的小概率事件。
单选题(当前8/136题)
在商业银行的经营和发展过程中，存款人、贷款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此( )对商业银行市场价值的威胁最大。
A 社会风险
B 政治风险
C 声誉风险
D 经济风险
正确答案：C
解析：
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁。
单选题(当前9/136题)
下列关于内部资本充足评估报告的表述，错误的是( )。
A 报告作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件
B 报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险
C 监管机构在评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查
D 监管机构在评估报告后，认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，监管机构可以给予银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求
正确答案：C
解析：
报告应至少包括以下内容：(1)评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。(2)评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。(3)提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。
单选题(当前10/136题)
《商业银行资本管理办法(试行)》对国内银行2013年前已发行的不合格资本工具给予( )的过渡期。
A 3年
B 5年
C 10年
D 7年
正确答案：C
解析：
《管理办法》指出，允许商业银行将超额贷款损失准备计入银行资本，并对国内银行已发行的不合格资本工具给予10年过渡期。
单选题(当前11/136题)
商业银行通过银团贷款的方式来降低风险的做法属于( )管理策略。
A 风险对冲
B 风险补偿
C 风险转移
D 风险分散
正确答案：D
解析：
通过多元化分布来分散风险。
单选题(当前12/136题)
下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事件的是( )。
A 黑客攻击造成系统中断
B 不当言论造成银行声誉受损
C 交易员超限额交易
D 信贷人员来经授权调整评级指标
正确答案：B
解析：
B项属于声誉风险。
单选题(当前13/136题)
下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值(VaR)的是( )。
A 交易不活跃的金融产品
B 交易活跃的金融产品
C 场外信用衍生产品
D 互换合约
正确答案：B
解析：
历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。因此，交易活跃的金融产品适合用历史模拟法。
单选题(当前14/136题)
下列关于商业银行风险管理信息系统的表述，最不恰当的是( )。
A 交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现之一
B 实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行准确了解自身风险状况的重要保障
C 与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后台的相关部门的需求
D 银行不同部门对风险数据的应用不同，因此，允许不同业务部门采用的风险数据不一致
正确答案：D
解析：
风险数据和财务数据是银行业务活动的重要依据，而风险信息和财务信息的不一致也是导致不同业务部门对风险信息解读有误的重要原因，因此，商业银行应建立一致的风险数据和财务数据模板，实现二者之间的有效对接和转换，保证信息的一致性
单选题(当前15/136题)
在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是( )。
A 负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主
B 负债以公司/机构存款为主，资产以中长期贷款为主
C 负债以公司/机构存款为主，资产以中短期贷款为主
D 负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主
正确答案：A
解析：
负债与资产的期限匹配时，流动性风险最低。从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分。公司/机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。
单选题(当前16/136题)
一个美式股票买入期权(CALL OPTION)在期限内某时刻的期权报价是$3.5，期权的执行价格是$10，股票价格为$12.5，则该期权的内在价值和时间价值分别是( )。
A 内在价值为$2.5，时间价值为$3.5
B 内在价值为$0，时间价值为$1
C 内在价值为$3.5，时间价值为$0
D 内在价值为$2.5，时间价值为$1
正确答案：D
解析：
CALL OPTION是指看涨期权，期权价格=内在价值+时间价值，该期权内在价值为12.5-10=2.5，时间价值为3.5-2.5=1。
单选题(当前17/136题)
按照商业银行操作风险监管资本计量标准法的规定，私人银行业务应属于( )业务条线。
A 代理服务
B 公司金融
C 资产管理
D 零售银行
正确答案：D
解析：
零售银行业务包括零售业务、私人银行业务、银行卡业务。
单选题(当前18/136题)
一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计1个月后收到1000万美元的贷款，当前汇率为1美元=103日元。商业银行的研究部门预计1个月后日元可能会升值到1美元=100日元，因此建议该日本出口商( )，以对冲市场风险。
A 在103价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸
B 在100价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸
C 在103价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸
D 在100价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸
正确答案：A
解析：
出口商是三个月后将收到美元现货(多头)，耽心到时美元贬值下跌(日元升值)，所以现在需要卖出美元期货(空头)，用期货市场的盈利对冲现货的下跌。
单选题(当前19/136题)
如果商业银行信贷资产分散负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会( )。
A 不变
B 降低
C 负相关
D 增加
正确答案：B
解析：
若投资于负相关或弱相关的多种客户，总体风险明显会降低。
单选题(当前20/136题)
针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于( )。
A 企业是否具有足够的融资能力和投资能力
B 企业当期利润是否足够偿还贷款本息
C 企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款
D 企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息
正确答案：C
解析：
针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同。对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。
单选题(当前21/136题)
某商业银行在给甲企业发放贷款时，乙企业为甲企业提供了第三方担保，此商业银行运用了( )策略。
A 风险规避
B 风险转移
C 风险分散
D 风险对冲
正确答案：B
解析：
担保属于风险转移。
单选题(当前22/136题)
( )是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件给商业银行造成损失的风险。
A 操作风险
B 市场风险
C 国家风险
D 流动性风险
正确答案：A
解析：
内部程序、人员因素、信息系统和外部事件都属于操作风险的范畴。
单选题(当前23/136题)
商业银行将部分企业贷款的贷前调查工作 外包给专业调查机构,并根据该机构提供的调查报告,与某企业签订了一份长期有抵押贷款合同。不久，经济形势恶化导致该企业出现违约行为，同时商业银行发现 其抵押物价值严重贬损。在这起风险事件中，( )应当承担风险损失的最终责任。
A 商业银行
B 专业调查机构
C 贷款审批人
D 贷款企业
正确答案：A
解析：
从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但最终责任并未被“包”出去。
单选题(当前24/136题)
银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。
A 关注财务数据完整性、准确性和可靠性
B 财务报表检查
C 会计资料规范性
D 银行机构风险和合规性的分析、评价
正确答案：D
解析：
通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。但随着银行经营管理的发展，外部审计也逐步向风险管理领域扩延。
单选题(当前25/136题)
商业银行在采用方差-协方差法计算单笔交易头寸的VaR值时，一个重要假设是该交易头寸收益率的( )。
A 方差服从正态分布
B 自身服从正态分布
C 协方差服从正态分布
D 均值服从正态分布
正确答案：A
解析：
方差一协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)。
单选题(当前26/136题)
下列关于商业银行风险管理的表述，最恰当的是( )。
A 风险管理主要是控制风险
B 风险管理应当以客户为中心
C 风险管理主要是事后管理
D 风险管理应当实现风险与收益的平衡
正确答案：D
解析：
风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。高收益必然伴随着高风险，风险管理水平越高，其控制风险、实现收益的能力就越强。因此，遵循该理念的商业银行应当致力于提高自身风险管理能力，在明确的风险偏好前提下，保持风险与收益的平衡。
单选题(当前27/136题)
在操作风险资本计量的方法中，( )是将商业银行的所有业务划分为九类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总九类产品线的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。
A 基本指标法
B 高级计量法
C 内部评级法
D 标准法
正确答案：D
解析：
标准法将商业银行的所有业务化为九类产品线。
单选题(当前28/136题)
下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是( )。
A 经风险调整后收益
B 每股收益增长率
C 收益波动率
D 资本充足率
正确答案：D
解析：
收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等。D项属于资本类指标。
单选题(当前29/136题)
张先生在某商业银行办理了15年的个人住房抵押贷款。由于手续欠缺，在尚未办理他项权证的情况下即发放贷款。贷款发放后不久，张先生不幸车祸身亡导致该笔贷款无法正常回收。此操作风险事件属于( )。
A 内部欺诈
B 未经授权进行交易
C 外部欺诈
D 内部流程执行不严
正确答案：D
解析：
此题属于内部流程执行不严的操作风险。
单选题(当前30/136题)
商业银行计算经济资本时，置信水平的选择对经济资本配置的规模有很大影响。通常，置信水平( )，则相应配置的经济资本规模( )，抵御风险的能力( )。
A 越低，越小，越高
B 越高，越大，越低
C 不变，减小，变高
D 越高，越大，越高
正确答案：D
解析：
置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额也越大。
单选题(当前31/136题)
按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和( )。
A 区域准入
B 注册准入
C 高级管理人员准入
D 产品准入
正确答案：C
解析：
根据中国银监会的监管规则，商业银行机构的市场准入包括机构准入、业务准入和高级管理人员准入三个方面。
单选题(当前32/136题)
假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来市场上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以( )。
A 银行A以浮动利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A
B 银行A以固定利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A
C 银行A以固定利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A
D 银行A以浮动利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A
正确答案：C
解析：
C项即A和B之间的掉期支付方式。
单选题(当前33/136题)
甲投资方案的标准差比乙投资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益不同，则甲方案的风险比乙方案的风险( )。
A 无法确定
B 相等
C 较大
D 较小
正确答案：A
解析：
无法确定两者的风险大小，因为两者的预期收益不同。
单选题(当前34/136题)
《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行( )的信息披露要求。
A 资本计量和管理
B 年度重大事项
C 财务会计报告
D 公司治理情况
正确答案：A
解析：
银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，则侧重与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。
单选题(当前35/136题)
下列关于风险的定义中，印证了商业银行力图通过改善公司治理结构、强化内部控制机制，从而降低风险损失的管理理念的是( )。
A 风险是未来的期望收益
B 风险是损失的可能性
C 风险是未来结果的不确定性
D 风险是未来的盈利
正确答案：C
解析：
风险的定义即是未来结果的不确定性。
单选题(当前36/136题)
商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是( )。
A 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测
B 所有员工都应当深入理解价值理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素
C 商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉
D 有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果
正确答案：A
解析：
声誉风险不可以通过历史模拟法进行计量和监测。
单选题(当前37/136题)
下列不属于商业银行市场风险控制措施的是( )。
A 利用经济资本配置抵御可能造成的非预期损失
B 利用金融衍生产品对冲市场风险
C 采用自我评估法评估交易风险和预期损失
D 对总交易头寸或净交易头寸设定限额
正确答案：C
解析：
其余三项都属于商业银行市场风险控制措施，自我评估法一般是用来评估操作风险。
单选题(当前38/136题)
下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是( )。
A 久期缺口的绝对值越大，利率变化对银行整体价值的影响越小
B 久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响
C 久期缺口为正时，如果市场利率下降，则商业银行的流动性减弱
D 久期缺口为负时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性减弱
正确答案：B
解析：
久期缺口为零时，利率变动对商业银行 流动性没有影响。在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加 的幅度大，银行的市场价值将增加;如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。 资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。
单选题(当前39/136题)
下列关于信贷资产证券化的表述,最不恰当的是().
A 将缺乏流动性的贷款资产转换成具有流动性的证券
B 银行实际上将资产所有权售予证券投资者
C 为信贷市场和资本市场搭建了桥梁
D 银行作为“潜在担保人”，当资金池的部分现金流中断时由银行承担损失
正确答案：B
解析：
资产证券化是将资产所有权售予特殊目的机构，而不是证券的投资者。
单选题(当前40/136题)
下列对商业银行战略风险管理的表述，不恰当的是( )。
A 银行正确识别来自于内、外部的战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击
B 有效的战略风险管理应当定期全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标
C 战略风险可以通过技术性的风险参数对其进行量化
D 金融机构“重前台、轻后台”的发展模式很容易积聚战略风险
正确答案：C
解析：
战略风险很难进行量化。
单选题(当前41/136题)
巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应抵御操作风险造成的损失安排( )。
A 央行票据
B 资本充足率
C 存款准备金
D 经济资本
正确答案：D
解析：
巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。
单选题(当前42/136题)
下列关于商业银行经济资本的描述，最恰当的是( )。
A 经济资本主要用于应对风险资产可能遭受的灾难性损失
B 越多的经济资本配置越有助于实现股东收益率最大化
C 合理的经济资本的数量应当高于监管资本的要求
D 科学的经济资本配置有助于优化业务和资产结构
正确答案：C
解析：
经济资本是一个风险管理的概念，是用 于抵御非预期损失的虚拟资本，在数值上等于在一定时间和一定置信区间商业银行非预期损失的倍数。经济资本不是真正的银行资本，并且银行选择的置信区间不 同，经济资本的数值也不同。 经济资本≥监管资本：如果监管资本大于经济资本，则商业银行会采取资本套利行为，从而在不降低真实风险的情况下大大降低监管资本要求。
单选题(当前43/136题)
假设商业银行资金交易部门年度收益/损失等数据如下所示，则该交易部门当期的经济增加值(EVA)为( )。税后净利润2000万;VaR1000万;资本20%
A 1800万元
B 1000万元
C 1900万元
D 400万元
正确答案：A
解析：
EVA=2000-100020%=1800
单选题(当前44/136题)
根据《商业银行资本管理办法(试行)》，下列不属于第二支柱核心内容的是( )。
A 信息披露
B 资本规划
C 风险评估
D 压力测试
正确答案：A
解析：
信息披露属于第三支柱。
单选题(当前45/136题)
假设某商业银行机构按照基本指标法计量操作风险资本要求，最近三年的总收入分别为60亿元、20亿元和-10亿元，则该机构的操作风险资本要求为( )。
A 3.5亿元
B 5.25亿元
C 6.0亿元
D 4.0亿元
正确答案：C
解析：
(60+20)0.15/2=6
单选题(当前46/136题)
下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是( )。
A 某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信
B 单笔不超过100万授信的个人信用卡
C 某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款
D 以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款
正确答案：B
解析：
合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款。
单选题(当前47/136题)
目前，我国商业银行的资本充足率是以( )为基础计算的。
A 经济资本
B 监管资本
C 会计资本
D 账面资本
正确答案：B
解析：
以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。
单选题(当前48/136题)
在我国银行监管实践中，( )监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
A 资产收益率
B 盈利能力
C 资本充足率
D 资本收益率
正确答案：C
解析：
在我国银行监管实践中，资本充足率监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
单选题(当前49/136题)
国内某儿童玩具厂欲向银行借贷以扩大生产，拟请附近一家公立幼儿园为其担保，该幼儿园( )。
A 有资格提供担保
B 如有足够资金可以提供担保
C 经银行同意即可提供担保
D 无资格提供担保
正确答案：D
解析：
幼儿园等公立机构无资格提供担保。
单选题(当前50/136题)
下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，错误的是( )。
A 中台风险管理人员对交易的风险评估不准确这一风险点，可以通过开发和运用风险量化模型以及引入和应用必要的业务管理系统来进行控制
B 代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证
C 建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率
D 实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细
正确答案：D
解析：
解析：后台结算/清算人员应及时与前台核对交易明细，防止前后台账务长期不符等。
单选题(当前51/136题)
商业银行为了更好的管理流动性风险，下列做法不恰当的是( )。
A 通过金融市场控制风险
B 建立多层次的流动性屏障
C 提高流动性管理的预见性
D 尽可能提高资产的稳定性和负债的流动性
正确答案：D
解析：
商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险——收益平衡点。
单选题(当前52/136题)
操作风险基本指标法的计算思路是，商业银行所持有的操作风险资本等于前三年中，每年正的总收入的平均值乘上一个固定比例(用α表示)。各银行统一使用α值为( )。
A 12%
B 10%
C 18%
D 15%
正确答案：D
解析：
α值统一为15%。
单选题(当前53/136题)
根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行的( )负责制订本行的风险偏好。
A 风险管理部门
B 董事会
C 风险管理委员会
D 监事会
正确答案：B
解析：
风险偏好的制订由本行董事会负责。
单选题(当前54/136题)
银行监管的首要环节是( )。
A 非现场监管
B 现场检查
C 信息披露
D 市场准入
正确答案：D
解析：
市场准入是银行监管的首要环节。
单选题(当前55/136题)
对于资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求，但均不低于其它各级资本要求的商业银行，银监会可以采取一些预警监管措施。下列不属于这些监管措施的是( )。
A 与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈
B 要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划
C 下发监管意见书，监管意见书内容包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等
D 限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务
正确答案：D
解析：
D项不属于此类监管措施。
单选题(当前56/136题)
下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是( )。
A 操作风险
B 信用风险
C 战略风险
D 流动性风险
正确答案：D
解析：
流动性风险一般是商业银行破产的直接原因。
单选题(当前57/136题)
当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线形状可能会( )。
A 变得平滑
B 呈垂直状态
C 变得陡峭
D 呈水平状态
正确答案：C
解析：
中短期流动性不足的情况下，收益率曲线会反转，即中短期的收益率要大于长期的收益率，表现在收益率曲线上是收益率曲线在中短期会有一个高出长期收益率的波动。
单选题(当前58/136题)
下列关于商业银行信用风险内部评级体系验证的表述，错误的是( )。
A 验证应是一个持续的过程
B 验证应评估风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性
C 验证应当由监管当局进行
D 验证的过程和结果应接受独立检查
正确答案：C
解析：
验证可以不由监管当局进行。
单选题(当前59/136题)
某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了15亿元，则该银行当期可疑类贷款向迁延率为( )。
A 37.5%
B 25%
C 62.5%
D 40%
正确答案：D
解析：
可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向 下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额)×100%。该指标计算本外币口径数据。期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷 款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等 原因而减少的贷款。本题中，可疑类贷款迁徙率=10/(40-15)×100%=40%。
单选题(当前60/136题)
某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件应归于( )类别。
A 人员因素
B 外部事件
C 系统缺陷
D 内部流程
正确答案：B
解析：
本案例属于操作风险外部事件中的外部欺诈。
单选题(当前61/136题)
假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为5.5%;二是银行理财产品，年收益率可能为8%、6%、5%，其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2，则下列投资方案预期年收益率最高的是( )。
A 100%投资银行理财产品
B 100%投资国债
C 60%投资国债、40%投资银行理财产品
D 40%投资国债、60%投资银行理财产品
正确答案：A
解析：
银行理财产品的预期收 益=8%×0.2+6%×0.6+5%×0.2=6.2%，投资60%投资国债、40%投资银行理财产品预期收 益=5.5%×60%+6.2%×40%=3.3%+2.48%=5.78%，投资40%投资国债、60%投资银行理财产 品=5.5%×40%+6.2%×60%=2.2%+3.72%=5.92%。
单选题(当前62/136题)
下列关于商业银行资本充足率整体压力测试的表述，错误的是( )。
A 银行应在内部资本充足率评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制
B 资本充足率压力测试框架可以视为一个汇总各实质性风险压力测试的平台，能够描绘压力情景下银行的整体状况
C 银行应通过定性分析为主的方法预测在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响
D 资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险
正确答案：C
解析：
应该是定量分析为主。
单选题(当前63/136题)
下列关于商业银行贷款五级分类的描述，错误的是( )。
A 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但仍存在一些可能对偿还产生不利因素的贷款，属于关注类贷款
B 对贷款以外的表外资产也应按照五级进行分类
C 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款，属于可疑类贷款
D 次级、可疑和损失三类合称为不良贷款
正确答案：C
解析：
贷款风险分类的指导原则，把贷款分为 正常、关注、次级、可疑和损失五类(后三类合称为不良贷款)。对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，也应根据资产的净值、债务人的偿 还能力、债务人的信用评级情况和担保情况进行分类。 (1)正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 (2)关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 (3)次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 (4)可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 (5)损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
单选题(当前64/136题)
某商业银行信用卡业务(无担保循环的)个人类表内透支余额是50亿，表外未使用的信用卡授信额度是200亿。假设对应的表内风险权重是75%，表外风险转换系数是20%。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产最可能的是( )。
A 30亿
B 67.5亿
C 40亿
D 90亿
正确答案：A
解析：
200*0.2*0.75=30
单选题(当前65/136题)
中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是( )。
A 管法人、管风险、管制度、提高透明度
B 管法人、管流程、管内控、提高透明度
C 管法人、管风险、管内控、提高透明度
D 管机构、管风险、管制度、提高透明度
正确答案：C
解析：
中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。
单选题(当前66/136题)
假设某商业银行总资产为1000亿元，加权平均久期为6年，总负债为900亿元，加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为( )。
A -1
B 1.5
C 1
D -1.5
正确答案：B
解析：
久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期，即6-(900/1000)×5=1.5
单选题(当前67/136题)
下列方法中不属于交易对手信用风险计量方法的是( )。
A 标准法
B 现期风险暴露法
C 内部评级法
D 内部模型法
正确答案：C
解析：
交易对手信用风险计量方法不包括内部评级法。
单选题(当前68/136题)
下列关于商业银行业务外包的描述，错误的是( )。
A 选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和双方各自的独立程度进行评估
B 银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险
C 银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移
D 一些关键流程和核心业务不应外包出去
正确答案：C
解析：
从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但最终责任并未被“包”出去。
单选题(当前69/136题)
《商业银行资本管理办法(试行)》要求在资本规划中，商业银行应优先考虑补充( )。
A 核心一级资本
B 储备资本
C 二级资本
D 其他一级资本
正确答案：A
解析：
商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。
单选题(当前70/136题)
根据监管机构的要求，商业银行采用VaR模型计量市场风险监管资本时的附加因子的取值范围是( )。
A 0-1
B 0-4
C 0-3
D 0-2
正确答案：A
解析：
附加因子设定在最低乘数因子(巴塞尔委员会规定为3)之上，取值在0～1之间。
单选题(当前71/136题)
商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的( )。
A 预期损失
B 非预期损失
C 极端损失
D 违约损失
正确答案：A
解析：
贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额。其中，资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的经济资本的机会成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。
单选题(当前72/136题)
商业银行的外汇敞口头寸如下：欧元多头110，日元空头50，英镑空头70，瑞士法郎多头30，加元空头10，澳元空头20，美元多头150。分别采用累计总敞口、净总敞口的短边法计算外汇敞口，则三种方法中敞口值最大的是( )。
A 150
B 440
C 140
D 450
正确答案：B
解析：
累计总敞口的值最大，为440。
单选题(当前73/136题)
当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流动性将( )。
A 增强
B 无法确定
C 减弱
D 保持不变
正确答案：A
解析：
若久期缺口为正，市场利率下降会使流动性增强。
单选题(当前74/136题)
完善的( )和有效的内部控制是商业银行防范和控制操作风险的重要基石。
A 管理体制建设
B 风险缓释技术
C 风险控制程序
D 公司治理结构
正确答案：D
解析：
完善的公司治理结构和有效的内部控制商业银行防范和控制操作风险的重要基石。
单选题(当前75/136题)
商业银行采用内部模型计量市场风险时，应当采用压力测试进行补充，因为市场风险内部模型( )。
A 只能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
B 置信水平无法达到监管要求
C 未能涵盖价格剧烈波动可能对银行造成的重大损失
D 不能计量非交易业务中的市场风险
正确答案：C
解析：
压力测试就是计量小概率事件对银行造成的损失。
单选题(当前76/136题)
商业银行的债券交易部门经过计算获得在95%的置信水平下隔夜VaR为500万元，则该交易部门( )。
A 预期在未来的1年中有95天至少损失500万元
B 预期在未来的100个交易日中有5天至多损失500万元
C 预期在未来的252个交易日中有12.6天至多损失500万元
D 预期在未来的252个交易日中有12.6天至少损失500万元
正确答案：B
解析：
即预期未来在100个交易日中有5天至多损失500万元。
单选题(当前77/136题)
在流动性风险评估中，在正常市场条件下，下列哪种情况仅应用现金流分析的结果准确度一般来说相对最高( )。
A 某村镇银行，资产5亿元，主营存款、小额贷款业务，预测期限90天
B 某城市商业银行，资产20亿元，全牌照业务，预测期限180天
C 某国有银行市级分行，资产100亿元，全牌照业务，预期期限60天
D 某农村信用社，资产2亿元，主营存款业务，预测期限30天
正确答案：D
解析：
如果商业银行的规模很大、业务复杂、预期期限较长(如180天、360天)，则分析人员能够获得完整现金流量信息的可能性和准确性将显著降低，现金流分析结果的可信赖度也随之减弱。
单选题(当前78/136题)
( )是商业银行的最高风险管理/决策机构;( )承担商业银行风险管理的最终责任。
A 董事会;高级管理层
B 股东大会;董事会
C 股东大会;监事会
D 董事会;董事会
正确答案：D
解析：
董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构，并是商业银行风险管理的最终责任承担者
多选题(当前79/136题)
下列关于商业银行流动性风险与各类主要风险关系的表述，正确的有( )。
A 重大的操作风险损失可能对流动性造成显著影响
B 市场风险会影响投资组合的收益，并因此造成流动性波动
C 制定和实施新战略、推广新产品/业务之前，应当评估其可能对流动性造成的影响
D 良好的声誉有助于商业银行以合理的成本获得所需的资金，从而改善其流动性
E 承担较高的信用风险有助于降低流动性风险
正确答案：A,B,C,D
解析：
承担较高的信用风险有可能增加流动性风险。
多选题(当前80/136题)
甲乙两人在某银行从事柜台业务多年，乙为柜台会计主管，甲为普通柜台人员。工作中两人关系密切、无话不谈，在密码管理中正确的做法有( )。
A 甲乙密码互相不知悉
B 甲乙密码定期或不定期更换并严格保密
C 乙可以用甲的密码为客户办理业务
D 甲需要业务授权时，由乙输入密码进行授权
E 乙办理业务需要授权时自己输入密码进行授权
正确答案：A,B,D
解析：
加强柜员管理，柜员密码严格保密并定期或不定期更换，主管授权密码严格保密，严禁主管自授权，严禁主管利用本人和他人的身份或密码办理业务。
多选题(当前81/136题)
商业银行对同时符合下列哪些条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%( )。
A 商业银行对单家企业的风险暴露不超过500万元
B 符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准
C 单笔贷款超过600万元
D 商业银行对单家企业的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%
E 只适用于生产加工类型的企业
正确答案：A,B,D
解析：
对微型和小型企业的债权必须满足：企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准;商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露不超过500万元;商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%
多选题(当前82/136题)
商业银行于2011年3月30日向某企业发放一笔500万1年期的贷款，当该企业出现下列哪些情形时应被视为违约( )。
A 该笔贷款未到期，但是企业已经停产
B 到2012年5月1日还有30万的逾期
C 银行将该笔贷款划分为关注类
D 到2012年10月1日还有200万逾期
E 银行将该笔贷款划分为可疑类，且已经逾期90天以上
正确答案：D,E
解析：
债务人被视为违约的情形：1、信贷债 务逾期90天以上;2、贷款停止计息或应计利息纳入表外核算;3、银行核销了贷款或已计提贷款损失准备;4、银行将贷款出售并承担一定比例的账面损 失;5、银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出调整;6、债务人被列为破产企业或进入破产状态。
多选题(当前83/136题)
某公司2009年1月4日从A银行获取了一笔贷款金额1000万元、期限1年、年利率7%的流动资金贷款，根据巴塞尔新资本协议中违约的定义，则出现下列哪些情况时，该公司将被A银行视为违约客户( )。
A 2010年1月4日，A银行与该公司签订贷款重组协议，免除其70万元的利息，该公司偿还200万元的贷款本金，剩余800万元2010年7月3日偿还，年利率6%
B 考虑到贷款质量下降，2009年9月，A银行为该笔贷款提取了250万元的贷款损失专项准备
C 为优化资产结构，2009年7月4日，A银行以1000万元的价格将该笔贷款出售给B银行
D 截至2010年2月15日，该公司仍未偿还该笔贷款
E 2009年7月，由于经营不善，该公司向法院申请破产
正确答案：A,B,C,E
解析：
债务人被视为违约的情形：1、信贷债 务逾期90天以上;2、贷款停止计息或应计利息纳入表外核算;3、银行核销了贷款或已计提贷款损失准备;4、银行将贷款出售并承担一定比例的账面损 失;5、银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出调整;6、债务人被列为破产企业或进入破产状态。
多选题(当前84/136题)
商业银行需要计量交易对手信用风险的交易有( )。
A 债券买卖
B 债券回购
C 期货交易
D 远期交易
E 即期外汇买卖
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
巴塞尔委员会认为对未结算的证券、商 品和外汇交易，从交易日开始都会面临交易对手风险，特别是交易对手的信用风险。交易对手信用风险需要计量银行账户和交易账户下三类交易的风险：场外衍生工 具交易形成的交易对手信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险和与中央交易对手交易形成的信用风险。
多选题(当前85/136题)
在商业银行信用风险内部评级法的债项评级中，对违约损失率产生影响的因素有( )。
A 清偿优先性
B 宏观经济周期
C 企业所处行业
D 担保情况
E 企业规模
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
所有选项均是估计债项评级和违约损失率需要考虑的因素。
多选题(当前86/136题)
商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的主要风险，包括( )。
A 操作风险
B 信用风险
C 集中度风险
D 市场风险
E 银行账户利率风险
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。
多选题(当前87/136题)
银行制定资本规划需要考虑的因素有( )。
A 风险评估结果
B 压力测试结果
C 资本监管要求
D 未来资本需求
E 资本可获得性
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。 商业银行制定资本规划和流动性管理计划应考虑压力测试结果，并将其作为制定本行风险偏好和设定风险暴露限额的重要依据之一，为商业银行中长期战略发展提供决策参考。
多选题(当前88/136题)
在全球范围内，各国对银行业监管实行严格的行业准入，是因为( )。
A 银行对社会经济发展和资源再分配有着重要的影响
B 银行业的垄断和竞争应保持适度均衡
C 银行具有很强的公众性
D 银行面临着复杂的风险种类
E 银行具有特殊的资产负债结构
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
多选题(当前89/136题)
商业银行在特定时段内需要借入的资金规模(流动性需求)是由一定水平的( )决定的。
A 一定数量的流动性资产
B 净利润
C 客户规模
D 发放的贷款
E 核心存款
正确答案：A,D,E
解析：
商业银行的流动性需求(需要借入的资金规模)是由一定水平的核心存款和贷款以及一定数量的流动性资产来决定的。
多选题(当前90/136题)
X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有( )。
A 业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险
B 外包服务最终责任人依然是X银行
C X银行旨在通过业务外包来转移操作风险
D 外包有利于银行将工作重点放在核心业务上
E 业务外包本身也可能存在风险
正确答案：B,C,D,E
解析：
多选题(当前91/136题)
商业银行在建立健全风险管理绩效考核制度时应当( )。
A 建立尽职免责制度
B 建立责任追究制度
C 对业务部门引入经风险调整后的绩效考核
D 坚持“权责统一、错责相当”的原则
E 关注风险管理部门的工作质量
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
多选题(当前92/136题)
某商业银行董事会明确定位本银行为一家 积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。过去5年间，其信贷资产主要投向房地产行业，债券投资业务集中于高收益的次级债券。在当前市场情况下，该银 行面临严重的流动性风险。可以判断，这是由于( )长期积聚、恶化的综合作用结果。
A 战略风险
B 操作风险
C 市场风险
D 声誉风险
E 信用风险
正确答案：A,C,E
解析：
流动性风险是信用风险、市场风险、操 作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。信用风险：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增 加流动性风险，如本题中银行资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。市场风险：承担过高的市场风险(投机行为)可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组 合价值严重受损，从而增加流动性风险，如本题中，该银行信贷资产主要投向房地产行业。战略风险：制定/实施新战略(如开发/推广新产品/业务)之前，应合 理评估并预测其可能对商业银行经营状况/资产价值造成的不利影响，避免战略决策错误可能造成的重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如本题中，某 商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。
多选题(当前93/136题)
商业银行为降低信用风险的经济资本占用，可以采取的途径有( )。
A 提高信贷准入门槛
B 将部分贷款打包出售
C 应用内部评级系统
D 购买信用保护
E 提高风险预警的及时性与准确性
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
多选题(当前94/136题)
商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务线，每个业务线对应的资本要求系数(以β表示)不同，监管规定的β值包括( )。
A 10%
B 18%
C 12%
D 20%
E 15%
正确答案：B,C,E
解析：
各业务条线的操作风险资本系数(β)如下：(1)零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%。(2)商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%。(3)公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为18%。
多选题(当前95/136题)
在金融衍生产品中，利率互换的主要作用有( )
A 降低融资成本
B 降低违约风险
C 丰富融资渠道
D 管理利率风险
E 管理汇率风险
正确答案：A,D
解析：
利率互换主要有以下作用：一是规避利率波动的风险，二是交易双方利用自身在不同种类利率上的比较优势有效地降低各自的融资成本。
多选题(当前96/136题)
已知某企业集团在A、B、C公司的表决 股份分别为35%、55%、20%、2011年，A公司向L银行申请一笔1亿元的贷款，由B公司担保;B公司向L银行申请一笔2亿元的贷款，由C公司担 保;C公司向L银行申请一笔3亿元的贷款，由该企业集团担保。由下列分析恰当的有( )。
A 该企业集团对A、B、C三家公司均形成控制关系
B 银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性
C 银行L对A、B、C三家公司的贷款容易出现担保不足状态
D A、B、C公司之间构成连环担保
E 银行L应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信
正确答案：B,C,D,E
解析：
商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当对成员分别授信，单独管理并进行汇总。该企业集团对A、C公司未形成控制关系。
多选题(当前97/136题)
下列事件可能给商业银行带来信用风险的有( )。
A 借款人因经济危机陷入经营困境
B 自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易
C 即期外汇交易中，交易对手因系统故障未能按期交割
D 借款人的外部信用评级从AA级降为A级
E 保函业务中因客户未能履约而承担连带责任
正确答案：A,C,D,E
解析：
自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易，属于操作风险。
多选题(当前98/136题)
商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险，评估内容主要包括( )。
A 外部相关损失数据
B 业务经营环境
C 情景分析
D 内部操作风险损失数据
E 内部控制因素
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
(老教材内容)操作风险评估要素包括内部操作风险损失数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素四个方面。
多选题(当前99/136题)
商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有( )。
A 临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙
B 未审核客户有效身份证件办理大额取现业务
C 未能正确识别假钞
D 无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务
E 未经授权办理大额取现业务
正确答案：B,C,D,E
解析：
柜台业务的操作风险类别有： ?未经授权办理大额存取款业务?未审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务 ?无支付凭证或使用商业银行内部凭证办理开户单位资金支付业务 ?未能识别而收入本外币假钞或变造钞 ?离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙求妥善保管 ?外部人员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金，进行洗钱活动等。
多选题(当前100/136题)
依据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，属于风险监管核心指标的有( )。
A 风险暴露类指标
B 风险迁延类指标
C 风险识别类指标
D 风险抵补类指标
E 风险水平类指标
正确答案：B,D,E
解析：
风险监管核心指标包括风险水平类指标、风险抵补类指标和风险迁徙类指标。
多选题(当前101/136题)
下列关于行业财务风险指标越高越好的有( )。
A 行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标
B 资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标
C 行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标
D 劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标
E 行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标
正确答案：A,B,C,D
解析：
①行业净资产收益率=净利润/平均净 资产×100%，该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好。②行业盈亏系数=行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数=行业内亏损企业亏损总额 /(行业内亏损企业亏损总额+行业内盈利企业盈利总额)，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小。③资本积累率=行业内企业年末所有者权 益增长额总和/行业内年初企业所有者权益总和×100%，该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好。④行业销售利润率=行业内企业销售利润总和 /行业内企业销售收入总和×100%，该指标越高越好。该指标越高，说明行业产品附加值高，市场竞争力强，发展潜力大。⑤行业产品产销率=行业产品销售量 /行业产品产量×100%，该指标越高越好。该指标越高，说明行业产品供不应求，现有市场规模还可进一步扩大。⑥劳动生产率=(截至当月累计工业增加值总 额x 12)/(行业职工平均人数×累计月数)×100%，该指标在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高表明其生产技术越先进，单位员工产出越 多。
多选题(当前104/136题)
适时发现可能预示即将发生流动性风险的预警信号，有助于商业银行及时采取措施化解或降低流动性风险。下列可被认为是商业银行流动性风险预警信号的有( )。
A 市场上愿意提供融资的交易对手数量减少
B 大量债权人(包括存款人)要求提前兑付
C 银行发行的股票价格异常下跌
D 银行资产质量下降或资产过于集中
E 银行发行的可流通债券(包括次级债)的交易量显著增加，且买卖利差扩大
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
流动性风险在发生之前，通常会表现为 各种内、外部指标/信号的明显变化：①内部指标/信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标 变化。例如，某项或多项业务/产品的风险水平增加，资产或负债过于集中，资产质量下降，盈利水平下降，快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资等。② 外部指标/信号主要包括第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标的变化。例如，市场上出现关于商业银行的负面传言，外部评级下降，客户大量求证不利 于商业银行的传言，所发行的股票价格下跌，以及所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大，甚至出现交易/经纪商不愿买卖债券而 迫使银行寻求熟悉的交易/经纪商支持等。③融资指标/信号主要包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款大量流失，债权人(包括存款人)提 前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资，愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的金额显 著上升，被迫从市场上购回已发行的债券等。
多选题(当前102/136题)
商业银行市场风险管理的组织架构应当( )。
A 由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付
B 做到各部门职能恰当分离，避免潜在的利益冲突
C 由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况
D 确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立
E 由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告
正确答案：B,C,D
解析：
商业银行应当确保各职能部门具有明确 的职责分工、相关职能被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突。交易部门应当将前台、后台严格分离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、 交易结算和款项收付，必要时可设置中台监控机制。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供 独立的市场风险报告，并且具备履行市场风险管理职责所需要的人力、物力资源。负责市场风险管理的工作人员应当具备相关的专业知识和技能，并充分了解本行与 市场风险有关的业务、所承担的各类市场风险，以及相应的风险识别、计量、监测和控制方法/技术。监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情 况，报告超限额情况也属于市场风险管理部门的职责之一。
多选题(当前103/136题)
如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括( )。
A 市场风险
B 国别风险
C 流动性风险
D 信用风险
E 操作风险
正确答案：A,C,D,E
解析：
多选题(当前105/136题)
商业银行的风险管理环境包括下列哪些要素( )。
A 风险偏好
B 风险文化
C 公司治理
D 管理战略
E 内部控制
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
商业银行的整体风险管理环境，包括公司治理、内部控制、风险文化和管理战略、风险偏好等方面的内容。
多选题(当前106/136题)
商业银行应恰当把握和控制( )等流动性比率/指标，一旦这些指标超过警戒线，处置不当则可能失去清偿能力，并最终导致商业银行破产。
A 现金头寸
B 贷款总额与核心存款的比率
C 大额负债依赖度
D 核心存款比例
E 易变负债与总资产比率
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
所有选项都是商业银行需要控制的流动性指标。
多选题(当前107/136题)
商业银行市场风险内部模型的定量要求有( )。
A 持有期为10个营业日
B 置信水平采用99%的单尾置信区间
C 应采用历史模拟法计算VaR值
D 市场价格的历史观测期至少为一年
E 至少每三个月更新一次数据
正确答案：A,B,D,E
解析：
巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出 了以下要求：置信水平采用99%的单尾置信区间;持有期为10个营业日;市场风险要素价格的历史观测期至少为1年;至少每3个月更新一次数据。但是，在模 型技术方面，巴塞尔委员会和各国监管当局均未作出硬性要求，允许银行自行选择三种常用模型技术中的任何一种。 商业银行可根据实际情况自主选择VaR值计量方法，包括但不限于方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡罗模拟法等。
多选题(当前108/136题)
下列属于监管当局对银行机构进行现场检查的重点内容的有( )。
A 市场风险敏感度
B 管理水平和内部控制
C 资产质量
D 流动性
E 风险状况和资本充足性
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。
多选题(当前109/136题)
下列关于商业银行战略风险管理的描述，正确的有( )。
A 战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失
B 战略风险管理是一种长期性管理
C 良好的战略风险管理最终会使商业银行获益
D 战略风险管理是一种短期性管理
E 战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力
正确答案：B,C,E
解析：
战略风险管理是一种长期性管理，并且能够给商业银行带来较大的收益。
多选题(当前110/136题)
商业银行的限额管理体系通常包括( )。
A 单一客户限额
B 区域限额
C 集团客户限额
D 国别风险限额
E 行业限额
正确答案：A,B,C,D
解析：
限额管理体系不包括行业限额。
多选题(当前113/136题)
衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有( )。
A 大额负债依赖度
B 资本充足率
C 成本收入比
D 正常贷款迁徙率
E 不良贷款迁徙率
正确答案：D,E
解析：
D和E项属于这种动态变化指标。
多选题(当前111/136题)
商业银行采用经风险调整的资本收益率(RAROC)进行业绩评估有助于( )。
A 优化经济资本配置
B 管理层正确判断当前的风险水平和未来发展的可持续性
C 业务部门理解因承担风险而获得的收益是有成本的
D 提高资本充足率
E 从根本上改变轻风险、重利润的经营方式
正确答案：A,B,C,E
解析：
采用经风险调整的资本收益率进行业绩评估的优势不包括提高资本充足率。
多选题(当前112/136题)
下列属于监管当局对银行类金融机构现场检查的重点内容的有( )。
A 市场风险敏感度
B 管理水平和内部控制
C 业务经营的合法合规性
D 资产质量和流动性状况
E 风险状况和资本充足性
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。
多选题(当前114/136题)
商业银行声誉风险管理的最佳实践包括( )。
A 改善公司治理结构
B 推行全面风险管理理念
C 确保各类主要风险被正确识别、优先排序
D 预先做好防范危机的准备
E 为所有风险配置相应的经济资本
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
所有选项都属于声誉风险的最佳实践。
多选题(当前115/136题)
在商业银行市场风险管理中，采用内部模型法的主要优点有( )。
A 使不同的市场风险之间可以进行比较和汇总
B 使银行各类风险之间进行比较和汇总
C 使不同业务之间的市场风险可以进行比较和汇总
D 将不同业务的市场风险用一个确切的VaR值来表示
E 将不同类别的市场风险用一个确切的VaR值来表示
正确答案：A,C,D,E
解析：
与缺口分析、久期分析等传统分析的市场风险计量方法相比，市场风险内部模型的主要优点是可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值VAR来表示，是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法。
多选题(当前116/136题)
下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“人员因素”类别( )。
A 理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼
B 首席外汇交易员跳槽至另一家金融机构
C 部分员工因长期处于不良工作环境导致健康受损
D 资金交易员未经授权进行交易并造成损失
E 信贷审核人员协助稳瞒虚假信息并批准放贷
正确答案：A,B,C,D,E
解析：
以上五项均属于操作风险类别中的“人员因素”。
判断题(当前117/136题)
在流动性风险管理中，商业银行不必考虑资金来源(例如存款)和使用(例如贷款)的同质性问题。
A 正确
B 错误
正确答案：B
解析：
商业银行应当严格执行限额管理的相关要求，尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大限度地降低流动性风险。
判断题(当前118/136题)
商业银行内部操作风险损失数据包括客观已发生的操作风险损失数据，以及实际发生的操作风险事件的预期损失数据。
A 正确
B 错误
正确答案：B
解析：
商业银行内部操作风险损失数据应当是客观已发生的操作风险的损失数据，而非预期的损失数据。
判断题(当前119/136题)
对于同样一笔信贷资产，由于内部评级法(含高级法和初级法)相比权重法要高级，所以商业银行采用内部评级法一定比采用权重法计算的监管资本低，而采用高级法也一定比初级法计算的监管资本低。
A 正确
B 错误
正确答案：B
解析：
判断题(当前120/136题)
在商业银行信用风险管理中，违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一个重要内容。
A 正确
B 错误
正确答案：A
解析：
违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。
判断题(当前121/136题)
当商业银行战略与风险管理目标相冲突时，应当牺牲风险管理以服从战略目标。
A 正确
B 错误
正确答案：B
解析：
判断题(当前122/136题)
压力测试是为了估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对银行造成的潜在损失，这些事件往往没有被风险价值(VaR)模型涵盖。
A 正确
B 错误
正确答案：A
解析：
压力测试是弥补VaR值计量方法无法反映置信水平之外的极端损失的有效补充手段
判断题(当前123/136题)
在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。
A 正确
B 错误
正确答案：B
解析：
专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备;
判断题(当前124/136题)
第二支柱资本充足率压力测试可以测试各类风险在各自压力情景下的不利变动对商业银行资本充足情况的影响。
A 正确
B 错误
正确答案：A
解析：
《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。
判断题(当前125/136题)
经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，因此经济资本一定大于账面资本。
A 正确
B 错误
正确答案：B
解析：
经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。
判断题(当前126/136题)
商业银行通常存在扩大资产规模的发展冲动，但由于其本身并不承担全部风险成本，因而容易引发在信贷配给方面的逆向选择和道德风险，造成金融市场效率低下。
A 正确
B 错误
正确答案：A
解析：
银行普遍存在通过扩大资产规模来增加 利润的发展冲动。由于银行本身并不承担全部风险成本，因此容易引发银行机构在信贷配给方面的逆向选择与道德风险，造成金融市场效率低下。根据传统经济学原 理，当某类经济机构自我运行所要达到的目标与社会利益存在冲突时，就需要代表社会利益的政府和监管机构加以约束，引导或强制其尽可能与社会利益保持一致。
判断题(当前127/136题)
与操作风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，市场风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性。
A 正确
B 错误
正确答案：B
解析：
与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性。
判断题(当前128/136题)
当无法对某交易进行估值时，银行将难以判断该交易的公允性，也难以准确地判断该交易的风险所在。
A 正确
B 错误
正确答案：A
解析：
估值能力是进行交易和风险管理的基础。当无法对某交易进行估值时，银行将难以判断该交易的公允性，也难以准确地判断该交易的风险所在。
判断题(当前129/136题)
久期分析假定商业银行资产价格变化与利率变化为线性相关，因此可以对大幅利率波动进行准确计量。
A 正确
B 错误
正确答案：B
解析：
银行可以采用有效久期分析法，即对不 同的时段运用不同的权重，在特定的利率变化情况下，假想金融工具市场价值的实际百分比变化，来设计各时段的风险极重，从而更好地反映市场利率的显著变动所 导致的价格的非线性变化。所以久期分析不一定假定银行资产价格与利率变化为线性相关。
判断题(当前130/136题)
商业银行风险识别不仅需要对已知的风险进行分析，还需要前瞻性的考虑银行在开展新业务时可能面临的潜在风险。
A 正确
B 错误
正确答案：A
解析：
风险识别不仅是对已知风险的分析，更重要的是要前瞻性地考察风险的变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质。
判断题(当前131/136题)
商业银行应当根据资产负债的流动性状况，建立多级流动性准备，实现弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配，用多道防线抵御可能发生的流动性风险。
A 正确
B 错误
正确答案：A
解析：
商业银行应当根据资产负债的不同流动性，以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备，实现弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配，用多道防线抵御可能发生的流动性风险。
判断题(当前132/136题)
商业银行在信用风险内部评级法初级法下，同一风险暴露由两个以上保证人提供保证，且不划分责任情况下，可同时考虑多个保证人的信用风险缓释作用。
A 正确
B 错误
正确答案：B
解析：
同一风险暴露由两个以上保证人提供保证且不划分保证责任的情况下，内部评级法初级法不同时考虑多个保证人的信用风险缓释作用，银行可以选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。
判断题(当前133/136题)
商业银行进行操作风险管理时，使用外部相关数据的主要目的是为了解决因内部损失数据有限、样本数少而导致分析结果失真的问题。
A 正确
B 错误
正确答案：A
解析：
商业银行应当利用外部相关损失数据来解决多数商业银行评估操作风险时因内部损失数据有限，样本数过少而导致统计结果失真的问题。
判断题(当前134/136题)
由于前台人员最接近市场，能够方便的取得资产的市场价格。因此，市值重估工作应当由前台负责。
A 正确
B 错误
正确答案：B
解析：
市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责。
判断题(当前135/136题)
为保持合理的流动性、安全性和效益性，商业银行应确保其经济资本大于会计资本。
A 正确
B 错误
正确答案：B
解析：
会计资本又称为可用资本、实有资本， 就是指所有者权益，金额为企业合并后资产负债表中资产减去负债后的余额， 包括实收资本或普通股、优先股和附属银行债。经济资本是商业银行内部用以缓冲风险损失的权益资本。为保持合理的流动性、安全性和效益性，商业银行应确保其 会计资本大于经济资本。
判断题(当前136/136题)
商业银行的国别风险评级应当和贷款分类体系建立对应关系，在设立国别风险限额和确定国别风险准备金计提水平时充分考虑风险评级结果。
A 正确
B 错误
正确答案：A
解析：
国别风险评级应当和贷款分类体系建立对应关系，在设立国别风险限额和确定国别风险准备金计提水平时充分考虑风险评级结果。
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试题来源:[银行从业2019年银行从业《风险管理(初级)》考试题库 】 教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力通关！领取考前冲刺资料，扫描二维码或直接咨询 |
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