二、多项选择题(共40小题，每小题1分。共40分)以下各小题所给出的五个选项中。有两项或两项以上符合题目要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

　　81.以下关于商业银行贷款转让的说法，正确的有( )。

　　A.贷款转让通常指贷款有偿转让

　　B.贷款转让又被称为贷款出售

　　C.贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率

　　D.大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售

　　E.与组合贷款转让相比，单笔贷款的转让则相对困难

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:组合贷款转让的难点就是资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，而单笔贷款的转让则相对容易。

　　82.商业银行处于负债敏感型缺口的情况下，若其他条件不变，则下列表述正确的有( )。

　　A.利率上升，净利息收入上升

　　B.利率上升，净利息收入下降

　　C.利率下降。净利息收入上升

　　D.利率下降，净利息收入下降

　　E.利率上升.净利息收入不变

　　正确答案:B,C

　　解析:当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。

　　83.企业的行业风险分析主要内容包括( )。

　　A.企业的战略

　　B.企业的管理政策

　　C.行业的特征和定位

　　D.行业的依赖性分析

　　E.行业成功的关键因素

　　正确答案:C,D,E

　　解析:

　　84.贷款重组应当注意的事项包括( )。

　　A.是否属于可重组的对象或产品

　　B.进入重组流程的原因

　　C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小

　　D.转让贷款的成本费用

　　E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:D项是在贷款转让时要注意的事项。贷款重组应当注意的事项就包括A、B、C、E四项内容。

　　85.远期净敞口头寸中的远期合约包括( )。

　　A.远期外汇合约

　　B.外汇期货合约

　　C.未到交割日的现货合约

　　D.已到交割日但尚未结算的现货合约

　　E.外汇期权合约

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:

　　86.商业银行面临的国别风险存在于( )经营活动中。

　　A.对“一带一路”国家的授信

　　B.由境外服务提供商提供的外包服务

　　C.建立境外机构

　　D.国际资本市场业务

　　E.代理行往来

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:《银行业金融机构国别风险管理指引》第十三条规定，“国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。”

　　87.全面风险管理要素包括( )。

　　A.事件识别

　　B.风险评估

　　C.控制活动

　　D.内部环境

　　E.信息和交流

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:此外还包括：目标设定、风险对策、监控。

　　88.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择.其发挥的重要作用有( )。

　　A.明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密

　　B.把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上

　　C.明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度

　　D.更多借鉴内部管理和外部审计的结果。减少低风险业务的测试量和重复劳动，提高现场工作效率

　　E.通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监督方案

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:采用风险为本的监管在实践中发挥以下作用：①通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。②通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性、针对性。③明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解。④根据风险评估判断出高风险领域，有针对性的进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责。对银行管理层的风险管理责任提出更高的期望和要求。⑥明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密。

　　89.下列关于违约概率的说法，不正确的有( )。

　　A.违约概率是事后检验的结果，可以作为内部评级的直接依据

　　B.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性

　　C.违约概率又称为不良率，是不良债项余额在所有债项余额中的占比

　　D.违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面

　　E.违约概率和违约频率通常情况下是不相等的

　　正确答案:A,C

　　解析:违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。不良率是不良债项余额在所有债项余额的占比，与违约概率不具有可比性。

　　90.保证法律责任一般包括( )。

　　A.部分责任保证

　　B.连带责任保证

　　C.一般责任保证

　　D.全部责任保证

　　E.完全责任保证

　　正确答案:B,C

　　解析:保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种，所以会影响借款人的还债能力，这样也就造成了借款人信用风险的提高。

　　91.下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括( )。

　　A.及时处理投诉和批评

　　B.增加对客户、公众的透明度

　　C.对所有已识别风险一视同仁、集中处理

　　D.制定危机管理应急计划

　　E.与媒体保持良好接触

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:有助于改善商业银行声誉风险管理的措施有：强化声誉风险管理培训、确保实现承诺、从投诉和批评中积累早期预警经验、尽量保持绝大多数利益持有者的期望和商业银行的发展战略相一致、增强客户/公众的透明度、将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来、保持与媒体的良好接触、制定危机管理规划。C项，应确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

　　92.商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，可以采用( )方式来缓释。

　　A.调整业务规模或放弃某些产品

　　B.购买保险

　　C.制定应急计划和连续营业方案

　　D.改变市场定位

　　E.业务外包

　　正确答案:B,C,E

　　解析:商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，往往很难规避和降低，但可以通过制定应急计划和连续营业方案，购买保险、业务外包等方式来缓释。

　　93.资产证券化风险暴露包括( )所形成的风险暴露。

　　A.银行持有资产支持证券

　　B.提供信用增级

　　C.流动性支持

　　D.开展利率互换

　　E.信用衍生工具

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:资产证券化风险暴露是指银行在参与资产证券化交易过程中形成的信用风险暴露。资产证券化风险暴露包括但不限于：银行持有资产支持证券、提供信用增级、流动性支持、开展利率互换、货币互换或信用衍生工具以及进行分档次抵补的担保形成的风险暴露。

　　94.商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有( )。

　　A.银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸

　　B.为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸

　　C.外币贷款的借款人出现违约行为

　　D.外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约

　　E.银行资产与负债之间的币种不匹配

　　正确答案:A,B,E

　　解析:汇率风险大致分为以下两类：①外汇交易风险。银行的外汇交易风险主要来自两个方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸;二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。②外汇结构性风险。是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币，因汇率变动产生的风险。C、D两项均属于信用风险的范畴。

　　95.完整的资本充足率评估程序包括( )方面。

　　A.董事会和高级管理层的监督

　　B.健全的资本评估

　　C.风险的全面评估

　　D.完善的监测和报告系统

　　E.健全的内部控制检查

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:完整的资本充足率评估程序包括五个方面：①董事会和高级管理层的监督;②健全的资本评估;③风险的全面评估;④完善的监测和报告系统;⑤健全的内部控制检查。

　　96.商业银行流动性监管核心指标包括( )。

　　A.流动性比例

　　B.资本充足率

　　C.超额备付金比率

　　D.流动性缺口比率

　　E.核心负债比例

　　正确答案:A,C,D,E

　　解析:B项是安全性监管指标。

　　97.商业银行的重大风险事项包括( )。

　　A.重大信贷风险事项

　　B.重大市场风险事项

　　C.重大利率风险事项

　　D.重大突发性事件

　　E.重大法律风险事件

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　98.对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法有( )。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险转移

　　D.风险规避

　　E.风险补偿

　　正确答案:C,D,E

　　解析:商业银行风险管理的方法有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，其中后三种主要针对不可管理风险。

　　99.以下属于高质量的金融工具有( )。

　　A.中央政府发行的债券

　　B.政策性银行发行的票据

　　C.AA一级以上国家政府发行的债券

　　D.黄金

　　E.银行存单

　　正确答案:A,B,C

　　解析:D、E两项属于现金类资产。

　　100.经调整的资本收益率的公式涉及的指标有( )。

　　A.利润总额

　　B.税后净利润

　　C.净资本

　　D.预期损失

　　E.非预期损失

　　正确答案:B,D,E

　　解析:计算公式如下：RAROC=(收益-预期损失)/经济资本(或非预期损失)。