41.下列各项说法正确的是( )。

　　A.风险转移只能降低非系统性风险

　　B.风险规避不发生实施成本

　　C.风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿

　　D.风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的

　　正确答案:D

　　解析:A项，风险分散只能降低非系统性风险，面对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策略是最为直接、有效的;B项，风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出，同时也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能;C项，风险补偿主要是指事前(损失发生前)对风险承担的价格补偿。

　　42.在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是( )。

　　A.违反内部流程

　　B.人员因素

　　C.系统缺陷

　　D.外部事件

　　正确答案:D

　　解析:①人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规、知识，技能匮乏、核心雇员流失和违反用工法等造成损失或不良影响而引起的风险。②内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。③系统缺陷包括数据/信息质量、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险和系统的稳定性、兼容性、适宜性方面的问题。④外部事件包括外部欺诈，盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。

　　43.外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的( )。

　　A.15%

　　B.30%

　　C.60%

　　D.70%

　　正确答案:D

　　解析:外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70%。

　　44.商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的( )。

　　A.负债和组合的相关性也越大

　　B.资产和组合的相关性也越小

　　C.负债和组合的相关性也越小

　　D.资产和组合的相关性也越大

　　正确答案:D

　　解析:如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险。

　　45.商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的( )。

　　A.8%

　　B.20%

　　C.25%

　　D.50%

　　正确答案:B

　　解析:商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素。但保险的缓释程度最高不得超过操作风险监管资本要求的20%。

　　46.经济资本主要用于规避银行的( )。

　　A.非预期损失

　　B.预期损失

　　C.大规模损失

　　D.普通性损失

　　正确答案:A

　　解析:经济资本是针对非预期损失的。

　　47.商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于( )。

　　A.金融衍生品的交易

　　B.市场整体流动性风险的加大

　　C.宏观经济背景的恶化

　　D.商业银行自身管理或技术上存在的问题

　　正确答案:D

　　解析:商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于商业银行自身管理或技术上存在的问题。

　　48.( )是RAROC基础的重要组成部分。

　　A.风险管理信息系统

　　B.对现场经理传递信息的合适的激励

　　C.为风险管理程序的目的所进行的管理活动

　　D.能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统

　　正确答案:A

　　解析:风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。

　　49.商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“( )”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。

　　A.借短贷短

　　B.借长贷长

　　C.借短贷长

　　D.借长贷短

　　正确答案:C

　　解析:商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。

　　50.以下情况说明商业银行流动性强的是( )。

　　A.流动资产与总资产的比率低

　　B.贷款总额和核心存款比率高

　　C.核心存款指标高

　　D.贷款总额与总资产的比率高

　　正确答案:C

　　解析:流动资产与总资产的比率越高则表明商业银行存储的流动性越高：贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小;贷款总额与总资产的比率高暗示商业银行的流动性能力较差。

　　51.商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告不包括( )。

　　A.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标

　　B.评估外部环境对资本水平的影响

　　C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险

　　D.评估总体风险状况

　　正确答案:D

　　解析:报告应至少包括以下内容：①评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。②评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。③提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度。确保报告信息与报送频率满足银行资本管理的需要。

　　52.下列不属于商业银行操作风险管理工具的是( )。

　　A.关键风险指标监测

　　B.资本计量

　　C.损失数据收集

　　D.风险与控制自我评估

　　正确答案:B

　　解析:商业银行操作风险三大管理工具：风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标监测。

　　53.商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，( )不属于合格信用缓释工具。

　　A.上市公司发行的债券

　　B.人民银行发行的票据

　　C.黄金

　　D.商业银行承兑汇票

　　正确答案:A

　　解析:B、C、D三项都属于合格的信用风险缓释工具。

　　54.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，不包括( )。

　　A.资产风险管理阶段

　　B.负债风险管理阶段

　　C.资产负债管理阶段

　　D.市场风险管理阶段

　　正确答案:D

　　解析:本题考核的是风险管理模式发展的阶段。

　　55.下列关于资本的说法，正确的是( )。

　　A.会计资本是商业银行资产负债表中的资产部分

　　B.资本金又被称为保护债权人免遭风险损失的缓冲器

　　C.资本充足率中的资本指的是经济资本

　　D.监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本

　　正确答案:B

　　解析:会计资本是商业银行资产负债表中的资产减去负债后的所有者权益部分;资本充足率中的资本指的是监管资本;经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本。

　　56.下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。

　　A.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

　　B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

　　C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

　　D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确

　　正确答案:A

　　解析:本题考查久期分析的知识点，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺口分析。B、C两项中标准久期分析法使用的是平均久期，无法很好地反映基期风险，也不能很好地反映期权性风险。D项中，由于利率的大幅变动(大于1%)，头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够准确。

　　57.证券组合理论体现在( )。

　　A.全面风险管理模式阶段

　　B.资产风险管理模式阶段

　　C.负债风险管理模式阶段

　　D.资产负债风险管理模式阶段

　　正确答案:B

　　解析:20世纪60年代以前，商业银行的风险管理主要侧重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。同期现代金融理论初步确立。哈瑞·马柯维茨(Harry Markowitz)于20世纪50年代提出的不确定条件下的投资组合理论，成为现代风险管理理论的重要基石。

　　58.在商业银行中处于有效风险管理的最前端的是( )。

　　A.最高风险管理委员会

　　B.监事会

　　C.财务控制部门

　　D.风险管理部门

　　正确答案:C

　　解析:现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。

　　59.甲投资方案的标准差比乙投资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益不同，则甲方案的风险比乙方案的风险( )。

　　A.无法确定

　　B.较小

　　C.相等

　　D.较大

　　正确答案:A

　　解析:标准差和预期收益不同的两个投资方案，应采用标准离差率来比较其风险的大小。本题中，未给出甲、乙两方案的预期收益，因此无法计算其标准离差率，故无法比较。

　　60.对计入所有者权益的可供出售债券公允价值负变动可从附属资本中扣减的比例为( )。

　　A.25%

　　B.50%

　　C.75%

　　D.100%

　　正确答案:D

　　解析:公允价值的负变动应全额从附属资本中扣减。