41.银行机构的信息披露中，具体披露的内容和要求，可按(　)等方面确定。

　　A.安全性、流动性和效益性

　　B.完整性、真实性和准确性

　　C.合规性、目的性和原则性

　　D.合理性、及时性和全面性

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查市场约束。银行机构的信息披露中，具体披露的内容和要求，可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。

　　42.(　)是用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

　　A.盈利能力比率

　　B.效率比率

　　C.杠杆比率

　　D.流动比率

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查单一法人客户信用风险识别。盈利能力比率是用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

　　43.下列关于商业银行对担保保证应重点关注的事项，描述错误的是(　)。

　　A.保证人的财务状况、现金流量、或有负债、信用评级以及保证人目前所提供保证的数量/金额，都会影响保证人的偿债能力

　　B.保证人是否愿意履行责任以及保证人是否完全意识到由此可能产生的一系列风险和责任

　　C.保证人履约的经济动机及其借款人之间的关系应重点关注

　　D.商业银行通常仅接受一般保证

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查单一法人客户的担保分析。商业银行通常仅接受连带责任保证，即债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。

　　44.(　)是指债务人或者第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。

　　A.保证

　　B.抵押

　　C.质押

　　D.留置

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查单一法人客户的担保分析。抵押是指债务人或者第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。

　　45.(　)是指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险。

　　A.宏观经济因素

　　B.行业风险

　　C.区域风险

　　D.人为风险

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查贷款组合的信用风险识别。区域风险是指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险。

　　46.下列不属于专家判断法中市场相关因素的是(　)。

　　A.经济周期

　　B.宏观经济条件

　　C.杠杆

　　D.利率水平

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查信用风险计量。C选项属于借款人的相关因素。

　　47.在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是(　)。

　　A.5Cs系统

　　B.5Ps系统

　　C.CAMELs系统

　　D.4Cs系统

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查常用的专家系统。“5Ps”系统包括：个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素。

　　48.客户风险内生变量的基本面指标不包括(　)。

　　A.品质类指标

　　B.实力类指标

　　C.环境类指标

　　D.增长能力指标

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查风险监测对象。客户风险内生变量的基本面指标包括：品质类指标、实力类指标、环境类指标。

　　49.(　)是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

　　A.损失类贷款

　　B.关注类贷款

　　C.次级类贷款

　　D.可疑类贷款

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查风险监测对象。可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

　　50.(　)是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。

　　A.预期损失率

　　B.不良贷款拨备覆盖率

　　C.贷款拨备率

　　D.贷款损失准备充足率

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查风险监测主要指标。贷款拨备率是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。

　　51.下列不属于风险内部报告的内容的是(　)。

　　A.评价整体风险状况

　　B.提供监管数据

　　C.识别当期风险特征

　　D.总结转向风险工作

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查风险报告的内容。风险内部报告通常包括：评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查。B选项属于外部报告的内容。

　　52.在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的(　)。

　　A.最高债务承受能力

　　B.最低债务承受能力

　　C.平均债务承受能力

　　D.以上均不对

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查限额管理。商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。

　　53.组合限额是信贷资产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一，它可以分为(　)两类。

　　A.风险等级限额和行业限额

　　B.授信集中度限额和总体组合限额

　　C.行业限额和集团限额

　　D.行业限额和产品限额

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查限额管理。组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合限额两类。

　　54.下列不属于信贷审批的原则的是(　)。

　　A.审贷分离

　　B.统一考虑

　　C.展期重审

　　D.明晰管理

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查关键业务流程/环节控制的内容。信贷审批的原则包括：审贷分离、统一考虑、展期重审。

　　55.贷款损失准备不包括(　)。

　　A.一般准备

　　B.专项准备

　　C.特种准备

　　D.定额准备

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查信用风险抵补的内容。贷款损失准备包括：一般准备、专项准备、特种准备。

　　56.商业银行风险管理体系中，(　)承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

　　A.董事会

　　B.高级管理层

　　C.监事会

　　D.市场管理部门

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查市场风险识别。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

　　57.(　)是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

　　A.名义价值

　　B.市场价值

　　C.公允价值

　　D.市值重估

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查市场风险计量。名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

　　58.(　)主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外汇敞口分析

　　D.敏感性分析

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查市场风险计量。久期分析主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。

　　59.(　)主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外汇敞口分析

　　D.敏感性分析

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查市场风险计量。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。

　　60.总敞口头寸计算方法中，(　)的计量方法较为激进。

　　A.累计总敞口头寸法

　　B.净总敞口头寸法

　　C.短边法

　　D.盯市

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查市场风险计量。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。该方法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应。因此，这种计量方法较为激进。