一、单项选择题

　　第1题 以下不属于现金类资产的是(　)。

　　A.本外币现金

　　B.银行存单

　　C.黄金

　　D.中央政府发行债券

　　正确答案:D解析： 中央政府发行的债券属于高质量的金融工具，不属于现金类资产;现金类资产主要包括本外币现金、银行存单、黄金等。

　　第2题 下列不属于债项评级系统中要进行计量和评价的特定风险因素的是(　)。

　　A.抵押

　　B.质押

　　C.优先性

　　D.产品类别

　　正确答案:B解析： 特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。

　　第3题 从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取(　)。

　　A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式

　　B.从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式

　　C.从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式

　　D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式

　　正确答案:D解析： 从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式。

　　第4题 商业银行公司治理的核心是在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决(　)关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

　　A.利益一风险

　　B.权利一责任

　　C.权利一义务

　　D.委托一代理

　　正确答案:D解析： 商业银行公司治理的核心是在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决“委托一代理”关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

　　第5题 下列关于高级计量法的说法，正确的是(　)。

　　A.使用高级计量法不需要得到监管当局的批准

　　B.一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法

　　C.巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法

　　D.高级计量法的风险敏感度低于基本指标法

　　正确答案:B解析： 使用高级计量法需要得到监督当局的批准。它的风险敏感度高于基本指标法。

　　第6题 20世纪60年代，(　)是华尔街的第一次数学革命的金融理论。

　　A.马柯威茨提出的现代资产组合理论

　　B.夏普提出的CAPM模型

　　C.布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型

　　D.罗斯提出的套利定价理论

　　正确答案:B解析： 马柯威茨的理论提出于20世纪50年代;而布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型属于华尔街的第二次数学革命的金融理论;罗斯的理论提出于20世纪70年代。

　　第7题 清晰的声誉风险管理流程不包括(　)。

　　A.声誉风险识别

　　B.外部审计

　　C.声誉风险评估

　　D.监测和报告

　　正确答案:B解析： 外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。 第88题 商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于(　)。

　　A.金融衍生品的交易

　　B.市场整体流动性风险的加大

　　C.宏观经济背景的恶化

　　D.商业银行自身管理或技术上存在的问题

　　正确答案:D解析： 商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于商业银行自身管理或技术上存在的问题。

　　第8题 (　)也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。

　　A.重新定价风险

　　B.收益率曲线风险

　　C.基准风险

　　D.期权性风险

　　正确答案:A解析： 重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。

　　第9题 依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，不包括(　　)。

　　A.资产风险管理阶段

　　B.负债风险管理阶段

　　C.资产负债管理阶段

　　D.市场风险管理阶段

　　正确答案:D解析： 本题考核的是风险管理模式发展的阶段。

　　第10题 (　)又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。

　　A.盈利能力比率

　　B.效率比率

　　C.杠杆比率

　　D.流动比率

　　正确答案:B解析： 效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。

　　第11题 在商业银行经营的外部事件中，(　)风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。

　　A.内部欺诈

　　B.产品设计缺陷

　　C.外部欺诈

　　D.业务外包

　　正确答案:C解析： 在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。

　　第12题 有效风险管理体系建设必须以(　)为先导。

　　A.健全的内部控制机制

　　B.完善的公司治理机构

　　C.先进的风险管理文化培育

　　D.有效的风险治理策略

　　正确答案:C解析： 略

　　第13题 对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除(　)。

　　A.20%

　　B.50%

　　C.70%

　　D.100%

　　正确答案:B解析： 对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除50%。

　　第14题 根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用(　)来进行。

　　A.高级计量法

　　B.基本指标法

　　C.内部评级法

　　D.内部模型法

　　正确答案:D解析： 《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：①对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算;②对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算;③对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。

　　第15题 风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化对资产价值造成的(　)损失。

　　A.最大

　　B.最小

　　C.平均

　　D.预期

　　正确答案:A解析： 本题考查风险价值的定义。

　　第16题 银行风险管理的流程不包括(　)。

　　A.风险识别

　　B.风险控制

　　C.风险评估

　　D.风险计量

　　正确答案:C解析： 本题是对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

　　第17题 内部审计的主要内容不包括(　)。

　　A.经营管理的合规性及合规部门工作情况

　　B.内部控制的健全性和有效性

　　C.银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动

　　D.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

　　正确答案:C解析： 银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动是外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的内容。

　　第18题 某企业2006年净利润为0.5亿元，2005年年末总资产为10亿元。2006年年末总资产为15亿元，该企业2006年的总资产收益率为(　)。

　　A.5.00%

　　B.4.00%

　　C.3.33%

　　D.3.00%

　　正确答案:B解析： 总资产收益率=净利润/平均总资产。

　　第19题 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括(　)。

　　A.经营绩效类指标

　　B.风险可控类指标

　　C.资产质量类指标

　　D.审慎经营类指标

　　正确答案:B解析： 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标包括经营绩效类、资产质量类、审慎经营类。

　　第20题 商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的(　　)作为核心资金，为贷款提供融资来源。

　　A.核心存款

　　B.短期存款

　　C.流动性存款

　　D.平均存款

　　正确答案:D解析： 商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，为贷款提供融资来源。