第 1 题：金融风险可能造成的损失不包括( )。

　　A：系统损失

　　B：预期损失

　　C：非预期损失

　　D：灾难性损失

　　答案：A

　　解题思路：金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。

　　本题考查的重点：教材的第一章第一节： 风险、收益与损失

　　第 2 题：信用风险的主要形式包括( )。

　　A：结算风险

　　B：流动性风险

　　C：非系统风险

　　D：违约风险

　　E：国别风险

　　答案：AD

　　解题思路：流动性风险、国别风险和信用风险等是商业银行风险的主要类别，而信用风险具有明显的非系统风险特征，不是信用风险的主要形式。

　　本题考查的重点：教材的第一章第二节 信用风险

　　第 3 题：对于商业银行来说，市场风险中最重要的是( )。

　　A：利率风险

　　B：股票风险

　　C：商品风险

　　D：汇率风险

　　答案：A

　　解题思路：对于商业银行来说，市场风险中最重要的是利率风险。

　　本题考查的重点：教材的第一章第二节 市场风险

　　第 4 题：( )是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。

　　A：操作风险

　　B：市场风险

　　C：信用风险

　　D：声誉风险

　　答案：B

　　解题思路：操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。

　　本题考查的重点：教材的第一章第二节 操作风险

　　第 5 题：在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，( )的形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。

　　A：声誉风险

　　B：战略风险

　　C：法律风险

　　D：流动性风险

　　答案：D

　　解题思路：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。

　　本题考查的重点：教材的第一章第二节 流动性风险

　　第 6 题：国别风险的主要类型有七类，其中()是国别风险的主要类型之一。

　　A：操作风险

　　B：战略风险

　　C：转移风险

　　D：信用风险

　　答案：C

　　解题思路：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类,其中转移风险是国别风险的主要类型之一。

　　本题考查的重点：教材的第一章第二节 国别风险

　　第 7 题：商业银行风险管理的主要策略不包括( )。

　　A：风险分散

　　B：风险对冲

　　C：风险规避

　　D：风险隐藏

　　答案：D

　　解题思路：商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。风险隐藏不属于风险管理的主要策略。

　　本题考查的重点：教材的第一章第三节 商业银行风险管理的主要策略

　　第 8 题：下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。

　　A：风险分散

　　B：风险转移

　　C：风险对冲

　　D：风险规避

　　答案：A

　　解题思路：风险分散只能降低非系统性风险，不能降低系统性风险。

　　本题考查的重点：教材的第一章第三节 风险分散

　　第 9 题：下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是()。

　　A：汇率风险

　　B：操作风险

　　C：股票风险

　　D：商品风险

　　答案：B

　　解题思路：风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

　　本题考查的重点：教材的第一章第三节 风险对冲

　　第 10 题：商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，这种做法属于()管理策略。

　　A：风险对冲

　　B：风险转移

　　C：风险补偿

　　D：风险分散

　　答案：B

　　解题思路：商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若借款人到期不能如期还贷款本息，则由担保人代为清偿。这种做法属于风险转移管理策略。

　　本题考查的重点：教材的第一章第三节 风险转移

　　第 11 题：在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过()来实现。

　　A：限制某些业务的经济资本配置

　　B：投资组合

　　C：不做业务

　　D：风险量化

　　答案：A

　　解题思路：在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。

　　本题考查的重点：教材的第一章第三节 风险规避

　　第 12 题：甲、乙两家企业均为商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于( )。

　　A：风险补偿

　　B：风险转移

　　C：风险分散

　　D：风险对冲

　　答案：A

　　解题思路：对信用评级高的客户给于较低的贷款利率，这属于风险补偿的范畴。

　　本题考查的重点：教材的第一章第三节 风险补偿

　　第 13 题：在商业银行风险管理流程中，( )承担风险管理的最终责任。

　　A：内部审计部门

　　B：各级风险管理委员会

　　C：风险管理部门

　　D：董事会

　　答案：D

　　解题思路：在风险管理方面,董事会对商业银行风险管理承担最终责任,负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批,对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

　　本题考查的重点：教材的第二章第二节 董事会及其风险管理委员会

　　第 14 题：监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对( )负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。

　　A. 董事会

　　B. 最高风险管理委员会

　　C. 股东大会

　　D. 风险管理部门

　　答案：C

　　解题思路：监事会向股东大会负责,是商业银行的监督机构。监事会对董事会、高级管理层履职尽职情况进行监督并向股东大会报告,同时,监事会还负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督。

　　本题考查的重点：教材的第二章第二节 监事会

　　第 15 题：商业银行识别风险的常用方法包括( )。

　　A. 专家调查列举

　　B. 制作风险清单

　　C. 失误树分析法

　　D. 分解分析法

　　E. 资产财务状况分析法

　　答案：C

　　解题思路：商业银行识别风险的方法包括：制作风险清单、失误树分析法、分解分析法、资产财务状况分析法。

　　本题考查的重点：教材的第二章第三节 风险识别/分析

　　第 16 题：风险计量是在风险识别的基础上，对( )进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。

　　A. 风险发生的可能性

　　B. 风险将导致的后果及严重程度

　　C. 风险发生的具体时间

　　D. 风险发生的具体原因

　　E. 风险的变化趋势

　　答案：AB

　　解题思路：风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。

　　本题考查的重点：教材的第二章第一节 风险计量/评估

　　第 17 题：商业银行风险监测的具体内容包括( )。

　　A. 开发风险计量模型

　　B. 监测各种风险水平的变化和发展趋势

　　C. 检查对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序

　　D. 报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果

　　E. 随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果

　　答案：BDE

　　解题思路：风险监测的具体内容包括：1、监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围内;2、报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。

　　本题考查的重点：教材的第二章第三节 风险监测/报告

　　第 18 题：风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括( )。

　　A. 风险转移

　　B. 风险定价

　　C. 制定应急预案

　　D. 限额管理

　　答案：A

　　解题思路：风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法有限额管理、风险定价和制定应急预案等。风险转移属于风险事后控制方法。

　　本题考查的重点：教材的第二章第三节 风险控制/缓释

　　第 19 题：个人零售贷款的风险在于( )。

　　A. 借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者的收入状况

　　B. 借款人的偿债能力有可能不稳定

　　C. 贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约

　　D. 抵押权益实现困难

　　E. 假按揭”风险

　　答案：ABCD

　　解题思路：个人零售贷款包括个人消费贷款(含个人汽车消费贷款)、个人经营贷款、信用卡消费贷款、助学贷款等多种方式,其风险主要表现在:①借款人的真实收入状况难以掌握,尤其是无固定职业者和自由职业者;②借款人的偿债能力有可能不稳定(如职业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等);③贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约;④抵押权益实现困难;⑤个人生产或者销售活动失败,资金周转发生困难。假按揭”风险属于个人住宅抵押贷款风险。

　　本题考查的重点：教材的第三章第一节 个人客户信用风险识别

　　第 20 题：商业银行向某客户提供一笔 3 年期的贷款 1000 万元，该客户在第 1 年的违约率是0.8%，第 2 年的违约率是 1.4%，第 3 年的违约率是 2.1%。假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。则该笔贷款预计到期可收回的金额为( )万元。

　　A. 900

　　B. 942

　　C. 960

　　D. 958

　　答案：D

　　解题思路：根据死亡率模型，债务人能够在 3 年到期后将本息全部归还的概率为：

　　P1+(1+K1)+(1-P1) ×(1+K1) ×θ=1+i1=(1-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)=95.8%，则预计到期可收回的金额为 1000×95.8%=958(万元)。

　　本题考查的重点：教材的第三章第二节 客户评级

　　第 21 题：目前应用比较广泛的信用组合模型有(　　)。

　　A. Credit Portfolio View 模型

　　B. RiskCalc 模型

　　C. Credit Monitor 模型

　　D. Credit Risk+模型

　　E. CreditMetrics 模型

　　答案：ADE

　　解题思路：目前,国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括 CreditMetrics 模型、CreditPortfolio View 模型、Credit Risk+模型等。

　　本题考查的重点：教材的第三章第二节 信用风险组合的计量

　　第 22 题：客户风险的基本面指标不包括( )。

　　A. 品质类指标

　　B. 技术类指标

　　C. 实力类指标

　　D. 环境类指标

　　答案：B

　　解题思路基本面指标包括品质类指标、实力类指标和环境类指标。

　　本题考查的重点：教材的第三章第三节 风险监测对象

　　第 23 题：以下有关风险监测的主要指标，正确的是( )。

　　A. 不良贷款率=(可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%

　　B. 预期损失率=预期损失/资产风险敞口×100%

　　C. 单一(集团)客户贷款集中度=最大一家(集团)客户贷款总额/资本净额×100%

　　D. 正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%

　　E. 不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)

　　答案：BCDE

　　解题思路：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100% 。

　　本题考查的重点：教材的第三章第三节 风险监测主要指标

　　第 24 题：风险预警程序包括：①信用信息的收集和传递;②风险处置;③风险分析;④后评价。其顺序正确的是( )。

　　A. ①②③④

　　B. ①③②④

　　C. ①③④②

　　D. ①②④③

　　答案：B

　　解题思路：考查风险预警的程序：信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价。

　　本题考查的重点：教材的第三章第三节 风险预警

　　第 25 题：在确定资本分配的权重时，需考虑以下( )因素。

　　A. 组合在战略层面上的重要性

　　B. 经济前景(宏观经济状况预测)

　　C. 目前的组合集中情况

　　D. 收益率(ROE)

　　E. 组合的风险程度

　　答案：ABCD

　　解题思路：在确定资本分配的权重时,需考虑以下各项因素:在战略层面上的重要性;经济前景(宏观经济状况预测);当前组合集中度情况;收益率(ROE)。

　　本题考查的重点：教材的第三章第四节 限额管理

　　第 26 题：商业银行计量信用风险资本时,下列可以起到信用风险缓释作用的方式有( )。

　　A. 净额结算

　　B. 抵押

　　C. 限额管理

　　D. 质押

　　E. 保证

　　答案：ABDE

　　解题思路：信用风险缓释是指银行运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。

　　本题考查的重点：教材的第三章第四节 信用风险缓释

　　第 27 题：如果银行具有一笔 1000 万元的贷款资产，10 年后到期，固定贷款利率为 10%，根据银行的安排，支持这笔贷款的是一笔 1000 万元的浮动利率或其存款，年利率会根据某个基准利率进行同步调整，那么，该银行的这个组合所面临的风险属于(　　)。

　　A：重新定价风险

　　B：收益率曲线风险

　　C：基准风险

　　D：期权性风险

　　答案：C

　　解题思路：基准风险是在利息收入和利息支出所依据的基准风险变动不一致的情况下发生的，根据题意，贷款是固定利率，而存款时浮动利率，所以依据的基准风险不同，属于基准风险。

　　本题考查的重点：教材的第四章第一节 市场风险特征与分类

　　第 28 题：(　　)是交易双方签订的在未来某一期间内相互交换一系列现金流的合约。

　　A：远期合约

　　B：期货合约

　　C：互换合约

　　D：期权合约

　　答案：C

　　解题思路：互换合约是交易双方签订的在未来某一期间内相互交换一系列现金流的合约。

　　本题考查的重点：教材的第四章第一节 主要交易产品及其风险特征

　　第 29 题：缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即( )，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入( )。

　　A：资产敏感型缺口，上升

　　B：资产敏感型缺口，下降

　　C：负债敏感型缺口，上升

　　D：负债敏感型缺口，下降

　　答案：D

　　解题思路：缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。

　　本题考查的重点：教材的第四章第二节 市场风险计量方法

　　第 30 题：以下不属于利率风险的是( )。

　　A：重新定价风险

　　B：利率结构性风险

　　C：期权性风险

　　D：基准风险

　　答案：B

　　解题思路：利率风险按照来源不同,分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

　　本题考查的重点：教材的第四章第四节 标准法

　　第 31 题：返回检查是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的()。

　　A：实用性

　　B：准确性

　　C：便捷性

　　D：可靠性

　　E：普遍性

　　答案：BD

　　解题思路：返回检查是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性。

　　本题考查的重点：教材的第四章第四节 内部模型法

　　第 32 题：( )是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

　　A：法律风险

　　B：策略风险

　　C：声誉风险

　　D：操作风险

　　答案：D

　　解题思路：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

　　本题考查的重点：教材的第五章第一节 操作风险的定义与特点

　　第 33 题：能够转移商业银行操作风险的保险品种包括( )。

　　A：商业银行一揽子保险

　　B：商业综合责任保险

　　C：未授权交易保险

　　D：存款保险

　　E：错误与遗漏保险

　　答案：ABCE

　　解题思路：国际上,商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释,例如:(1)商业银行一揽子保险。(2)错误与遗漏保险。(3)经理与高级职员责任险。(4)未授权交易保险。(5)财产保险。(6)营业中断保险。(7)商业综合责任保险。(8)电子保险。(9)计算机犯罪保险。

　　本题考查的重点：教材的第五章第三节 操心风险缓释

　　第 34 题：(　　)是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

　　A：资金交易业务

　　B：柜台业务

　　C：个人信贷业务

　　D：代理业务

　　答案：D

　　解题思路：代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

　　本题考查的重点：教材的第五章第三节 主要业务操作风险控制

　　第 35 题：商业银行采用基本指标法，应当以()为基础计量操作风险资本要求。

　　A：利息支出

　　B：净利息

　　C：总收入

　　D：净交易损益

　　答案：C

　　解题思路：商业银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求。

　　本题考查的重点：教材的第五章第五节 基本指标法

　　第 36 题：在操作风险经济资本计量的方法中，(　　)的原理是，将商业银行的所有业务划分为九类产品线，计算时须获得每个业务线条的总收入，然后根据各个线条不同的操作风险资本要求系数β，分别求出对应的资本，最后加总得到商业银行总体操作风险的资本要求。

　　A：高级计量法

　　B：基本指标法

　　C：标准法

　　D：内部评级法

　　答案：C

　　解题思路：本题考查的是标准法的定义。标准法将商业银行的所有业务划分为九类产品线，计算时须获得每个业务线条的总收入，然后根据各个线条不同的操作风险资本要求系数β，分别求出对应的资本，最后加总得到商业银行总体操作风险的资本要求。

　　本题考查的重点：教材的第五章第五节 标准法

　　第 37 题：现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。

　　A：：(现金头寸+应收存款)/总资产

　　B：现金头寸/总资产

　　C： 现金头寸/总负债

　　D： (现金头寸+应收账款)/总负债

　　答案：A

　　解题思路：考查现金头寸指标的公式。现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)/总资产

　　本题考查的重点：教材的第六章第二节 流动比率/指标法

　　第 38 题：假设某银行新贷款额为 5000 万元，到期贷款 2000 万元，贷款出售 1000 万元，存款净流量 1000 万元，其他资产和负债净流量为 500 万元，如果期初无剩余或赤字，则未来时段内的流动性头寸为(　　)万元。

　　A：2000

　　B：3000

　　C：3500

　　D：4500

　　答案：C

　　解题思路：新贷款净增值=新贷款额-到期贷款-贷款出售=5000-2000-1000=2000 万元，存款净流量为 1000 万元，期初的剩余或赤字为 0，则未来时段内的流动性头寸为：2000+1000+500=3500 万元。

　　本题考查的重点：教材的第六章第二节 现金流分析法

　　第 39 题：以下(　　)风险因素的变化将对商业银行的各类资产、负债价值造成重大影响，商业银行应根据自身业务特色和需要对其进行压力测试。

　　A：市场收益率提高/降低 20%

　　B：持有主要外币相对于本币升值/贬值 20%

　　C：重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过 50%

　　D：存贷款基准利率连续累计上调/下调 250 个基点

　　E：市场收益率提高/降低 50%

　　答案：BCDE

　　解题思路：商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：(1)存贷款基准利率连续累计上调/下调 250 个基点; 2)市场收益率提高/降低 50%; 3)持有主要外币相对于本币升值/贬值 20%;(4)重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过 50%;(5)GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过 20%。

　　本题考查的重点：教材的第六章第三节 压力测试

　　第 40 题：以下属于国别风险管理体系的基本要素的是()。

　　A：董事会和高级管理层的有效监控

　　B：完善的国别风险管理政策和程序

　　C：完善的国别风险识别、计量、检测和控制过程

　　D：完善的内部控制和审计

　　E：以上都是

　　答案：ABCDE

　　解题思路：国别风险管理体系包括以下基本要去：董事会和高级管理层的有效监控;完善的国别风险管理政策和程序;完善的国别风险识别、计量、检测和控制过程;完善的内部控制和审计。

　　本题考查的重点：教材的第七章第一节 国别风险管理的基本做法

　　第 41 题：以下不属于声誉风险管理的基本做法的是(　　)。

　　A：明确董事会和高级管理层的责任

　　B：建立清晰的声誉风险管理流程

　　C：采取恰当的声誉风险管理方法

　　D：无明确记载的危机处理流程

　　答案：D

　　解题思路：声誉风险管理的基本做法包括：(1)明确董事会和高级管理层的责任; 2)建立清晰的声誉风险管理流程;(3)采取恰当的声誉风险管理方法。

　　本题考查的重点：教材的第七章第二节 声誉风险管理的基本做法

　　第 42 题：下列属于战略风险识别中观管理层面内容的是( )。

　　A：进入或退出市场的决策是否恰当

　　B：资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品

　　C：是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训

　　D：建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当

　　答案：B

　　解题思路：“进入或退出市场的决策是否恰当”、“建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当”属于宏观战略层面的内容;“是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训”属于微观执行层面的内容。

　　本题考查的重点：教材的第七章第三节 战略风险管理的基本做法