1.某投资者在期初以每股 18 元的价格购买 C 股票 l00 股，半年后每股收到 0.2 元的现金红利，同时卖出股票的价格是 20 元，则在此半年期间，投资者在 C 股票上的百分比收益率应为( )

　　A.11.11%

　　B.11.22%

　　C.12.11%

　　D.12.22%

　　【答案】D

　　【解析】根据计算公式：百分比收益率(R)=p1+D-P0/P0×l00%，可得，投资者在 C 股票上的百分比收益率=(20×100+0.2×100-l 8×100)/(18×100)×100%=12.22%。

　　2.《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包(　　)

　　A.交易账户中的利率风险和股票风险

　　B.交易对手的违约风险

　　C.全部的外汇风险

　　D.全部的商品风险

　　【答案】B

　　【解析】《商业银行资本觅足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括的是交易对手的违约风险。故选 B。

　　3.在非财务因素分析中，对借款人还款记录的持续监控属于(　　)

　　A.经营风险分析

　　B.管理风险分析

　　C.还款意愿分析

　　D.行业风险分析

　　【答案】C

　　【解析】对借款人还款记录的持续监控是分析还款意愿的一种有效途径。另外，还应关注借款人在其他债权人处的履约记录，只有这样才能全面客观地揭示担保申请人的还款意愿。故选 C。

　　4.下列(　　)不是健康风险文化的内容。

　　A.加强高级管理层的驱动作用

　　B.树立正确的贷款经营方式

　　C.树立正确的风险管理理念

　　D.创建学习型组织，充分发挥人的主导作用

　　【答案】B

　　【解析】健康的风险文化至少应包括：(1)树立正确的风险管理理念;(2)加强高级管理层的驱动作用;(3)创建学习型组织，充分发挥人的主导作用

　　5.下列不属于经营绩效类指标的是(　　)

　　A.总资产净回报率

　　B.资本充足率

　　C.股本净回报率

　　D.成本收入比

　　【答案】B

　　【解析】B 选项属于审慎经营类指标.是风险管理中非常重要的一个指标。

　　6.商业银行对客户进行财务分析的目的是(　　)

　　A.帮助企业加快发展

　　B.为企业改革提供依据

　　C.搞好和客户的关系以便更好地开展业务

　　D.识别企业信用风险

　　【答案】D

　　【解析】财务分析是通过对企业的经营成累，财务状况以及现金流量情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风除的目的。故选 D。

　　7.监管目标的确定，应当充分考虑一国()发展的现状。

　　A.银行业

　　B.期货业

　　C.保险业

　　D.证券业

　　【答案】A

　　【解析】监督目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态，监管目标确定，应当遵循银行业监管的一般规律，同时，应当充分考虑一国银行发展的现状。

　　8.以下关于交易账户的说法，正确的是(　　)

　　A.计入该账户的头寸必须交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避外界的风险

　　B.银行对该账户的头寸进行准确估值

　　C.该账户中的项目通常按理想价格计价

　　D.银行的存贷款业务归入交易账户

　　【答案】B

　　【解析】A 项应规避的是自身的风险;C 项魔为市场价格;D 项银行的存贷款业务归入银行账户。

　　9.清晰的战略风险管理流程不包括(　　)

　　A.战略风险识别

　　B.战略风险规划

　　C.战略风险评估

　　D.战略风险控制

　　【答案】B

　　【解析】清晰的战略风险管理流程包括识别、评估、监测、控制。

　　10.假定某企业 2011 年的税后收益为 50 万元，支出的利息费用为 20 万元，其所得税税率为35%，且该年度其平均资产总额为 l80 万元，则其资产回报率(ROA)约为( )

　　A.33%

　　B.35%

　　C.37%

　　D.41%

　　【答案】B

　　【解析】资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用×(1-税率)]÷平均资产总额=[50+20×(1—350A)]÷180—35%。故选 B。