11

　　下列关于内部资本充足评估报告的表述，错误的是( )。

　　A 报告作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件

　　B 报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险

　　C 监管机构在评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查

　　D 监管机构在评估报告后，认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，监管机构可以给予银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求

　　正确答案：C

　　报告应至少包括以下内容：(1)评估 主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。(2)评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。(3)提出确保资本能够充分覆盖主要风险 的建议。 ICAAP报告有两方面的作用，一方面作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结 合的重要参考文件。另一方面，ICAAP报告作为银行提交给监管机构的合规文件，当监管机构在评估后认为银行的ICAAP程序符合监管要求时，监管机构可 以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。

　　12

　　根据我国监管机构和巴塞尔新资本协议的要求，商业银行可采用( )来计量市场风险资本。

　　A 基本指标法

　　B 内部评级法

　　C 内部模型法

　　D 高级计量法

　　正确答案：C

　　《商业银行资本管理办法(行试)》规 定商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。未经银监会核准，商业银行不得变更市场风险资本计量方法。经银监会核准，商业银行可组合采用 内部模型法和标准法计量市场风险资本要求，但银行集团内部同一机构不得对同一种市场风险采用不同方法计量市场风险资本要求。基本指标法、标准法和高级计量 法是操作风险的计量方法。

　　13

　　下列对商业银行日常资产负债期限结构的描述，恰当的是( )。

　　A 通常情况下，资产的久期小于负债的久期

　　B 通常情况下，资产与负债的久期相等

　　C 通常情况下，资产与负债的久期缺口为零

　　D 通常情况下，资产的久期大于负债的久期

　　正确答案：D

　　在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。

　　14

　　计量市场风险时，计算VaR值方法通常需要采用压力测试进行补充，因为( )。

　　A VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失

　　B 压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失

　　C 压力测试提供了一般市场情形下精确的损失水平

　　D VaR方法只有在99%的置信区间内有效

　　正确答案：A

　　在持有期为1天、置信水平为99%的情况下，所计算的风险价值为1万美元，则表明该资产组合在1天后的发生1万美元以上损失的可能性不会超过1%。但是VaR并不是即将发生的真实损失;VaR也不意味着可能发生的最大损失。VAR可在95%、99%等置信区间内进行计量。

　　15

　　商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于( )类别。

　　A 流动性风险

　　B 法律风险

　　C 操作风险

　　D 市场风险

　　正确答案：C

　　该商业银行如果未在授信管理规定中明确“先落实抵押手续、后放款”的规定，则属于该商业银行流程缺失、设计不完善，属于操作风险中的内部流程风险。

　　16

　　下列不属于内部资本充足评估程序核心内容的是( )。

　　A 资本规划

　　B 信息披露

　　C 压力测试

　　D 风险评估

　　正确答案：B

　　银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。

　　17

　　某商业银行的一个信用组合由2000万 元的A级债券和3000万元的BBB级债券组成。一年内A级债券和BBB级债券的违约概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回 收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么一年内该信用组合的预期信用损失为( )元。

　　A 923000

　　B 672000

　　C 880000

　　D 742000

　　正确答案：C

　　课本3.5.2预期损失=违约概率*违约风险暴露*违约损失率，20000000*2*(1-60%)+30000000*4%*(1-40%)=880000

　　试题来源：银行从业资格证题库

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　　18

　　下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是( )。

　　A 负责确定本行可以承受的市场风险水平

　　B 负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

　　C 负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险

　　D 负责制定市场风险管理战略、政策和程序

　　正确答案：D

　　高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

　　19

　　下列不属于资本充足率压力测试框架的是( )。

　　A 定量压力测试

　　B 情景选择

　　C 资本规划

　　D 定性压力测试及管理行动

　　正确答案：C

　　资本充足率压力测试框架的主要内容如下：(1)情景选择，(2)定量压力测试，(3)定性压力测试及管理行动，(4)结果输出。

　　20

　　下列关于收益率曲线的描述，错误的是( )。

　　A 债券的到期收益率通常不等于票面利率

　　B 收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低

　　C 收益率曲线对应着各类期限的贷款利率

　　D 收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线

　　正确答案：C

　　收益率曲线用于描述收益率与到期期限 之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期(包括经济增长、通货膨胀、资本回报 等)的结果。收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制出来的利率曲线，这些具有代表性的品种称为指标债券。 收益率曲线斜向下表明期限越长，收益低较低，即远期收益率较低。收益率曲线主要反映债券这样的固定收益品种的利率与期限的关系，而不是反映贷款利率。