一、单选题

　　1.C [解析] 风险管理的要素可以表述为:①内部环境和目标设定;②事件识别和风险评估;③风险反映和控制活动;④信息和交流以及监控。

　　2.D [解析]信用风险管理的分类包括:①按授信方的不同,信用风险可分为国家风险、行业风险、个体风险。②按信用风险产生的原因,信用风险可分为道德性信用风险和非道德性信用风险。③按源信用风险可控程度,信用风险可分为可控信用风险和非可控信用风险。

　　3.A [解析]不良资产处置是指通过综合运用法律允许范围内的一切手段和方法,对资产进行的价值变现和价值提升的活动。资产处置的范围按资产形态可划分为:股权类资产、债权类资产和实物类资产。资产处置方式按资产变现分为终极处置和阶段性处置。终极处置主要包括破产清算、拍卖、招标、协议转让、折扣变现等方式。阶段处置主要包括债转股、债务重组、诉讼及诉讼保全、以资抵债、资产置换、企业重组、实物资产再投资完善、实物资产出租、实物资产投资等方式。

　　4.B [解析]操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险。本定义所指操作风险包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查,评价商业银行操作风险管理的有效性。商业银行应当按照《商业银行操作风险管理指引》的要求,建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系,有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险。

　　5.D [解析]商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段,与此相关的内部措施至少应当包括:(1)部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离,以避免潜在的利益冲突;(2)密切监测遵守指定风险限额或权限的情况;(3)对接触和使用银行资产的记录进行安全监控;(4)员工具有与其从事业务相适应的业务能力接受相关培训;(5)识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品;(6)定期对交易和账户进行复核和对账;(7)主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度;(8)重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范;(9)建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度;(10)查案、破案与处分适时、到位的双重考核制度;(11)案件查处和相应的信息披露制度;(12)对基层操作风险管控奖惩兼顾的激励约束机制。

　　6.C [解析]重要操作风险的类型包括:(1)内部欺诈。有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法律以及公司的规章制度的行为。(2)外部欺诈。第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。(3)风险事件。由于不履行合同,或者不符合劳动健康、安全法规所引起的赔偿要求。(4)客户、产品以及商业行为引起的事件。有意或无意造成的无法满足某一顾客的特定需求,或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误。(5)有形资产的损失。由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。(6)经营中断和系统出错。例如,软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化。(7)涉及执行、交割以及交易过程的。例如,交易失败、与合作伙伴的合作失败、交易数据输入错误、不完备的法律文件、未经批准访问客户账户,以及卖方纠纷等。

　　7.D [解析]重要操作风险的特点包括:(1)操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作,属于银行可控范围内的内生风险。单个操作风险因素与操作损失之间并不存在清晰的、可以界定的数量关系。(2)从覆盖范围看,操作风险管理几乎覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险。既包括发生频率高、但损失相对较低的日常业务流程处理上的小纰漏,也包括发生频率低、但一旦发生就会造成极大损失,甚至危及到银行存亡的自然灾害、大规模舞弊等。因此,试图用一种方法来覆盖操作风险的所有领域几乎是不可能的。(3)对于信用风险和市场风险而言,风险与报酬存在一一映射关系,但这种关系并不一定适用于操作风险。(4)业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域,受操作风险冲击的可能性最大。(5)操作风险是一个涉及面非常广的范畴,操作风险管理几乎涉及银行内部的所有部门。因此,操作风险管理不仅仅是风险管理部门和内部审计部门的事情。

　　8.C [解析]损失事件的多少与银行的总资产规模成正相关,但损失金额多少与总资产没有明显的相关性。

　　9.B [解析]一般来说,商业银行应当建立以下主要业务规则和制度:(1)建立业务管理制度;(2)建立现金管理制度;(3)建立各项安全防范制度;(4)建立内部控制制度。

　　10.C [解析](1)按照总量平衡、期限对称、结构合理的原则,建立商业银行资产负债管理机制,使商业银行能够根据资金的来源确定资金的运用,做到资产规模与负债规范相适应,资产结构和性质与负债的结构和性质的比例关系相适应。选项 A 表述错误。(2)商业银行应当逐步使抵押、保证贷款成为商业银行的主要贷款方式,建立起抵押贷款和保证贷款制度,减少信用放款比重,以分散银行信贷资金风险,提高银行信贷资金的安全性和流动性。选项 B表述错误。(3)加强建立经营效益的考核制度。建立健全切合实际的考核指标体系和奖惩办法,促使商业银行形成自我发展和自我约束机制。建立以实现利润和防范风险为中心的指标考核体系,加强考核,严格奖惩。选项 D表述错误。

　　11.C [解析](1)以客户为中心构建业务管理架构,确定部门职责,形成合理的业务流程基础;按照客户的需求和为客户提供方便快捷和优质服务的思路设计各项业务流程,建立满足客户不断变化需求的业务流程。(2)以业务条线垂直运作和管理为主。即总分行之间实行上下垂直的一体化的运行和管理,业务条线具有相对独立的事权、人权和财权。(3)前中后台相互分离、相互制约,以流程落实内控。把独立完成业务的长程,切割成前、中、后台清晰分离又相对短的流程。(4)实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式。改变传统商业银行以部门和分行为主的考核方式,以业务单元和业务条线为主实施考核。

　　12.A [解析]根据流程的需要设置相应的职能部门或调整部门的职责,使之符合流程运行便利、畅通的需要。选项 B表述错误。将串连流程改造成并行流程,即通过网络以及数据库技术,使许多需要共享资源的活动转化为同步进行。选项 C表述错误。运用信息技术,大幅度提高业务运作的自动化水平,以电子化方式强化业务运作的标准化。开发出智能化的作业程序,形成自动识别、分析和决断的功能,以排除个人的主观臆断,减少操作风险。选项 D表述错误。

　　13.B [解析](1)总行一般员工的岗位分为管理岗、专业岗、销售岗和运行岗,不同岗位考核与所在机构业绩的挂钩权重不同。销售和运行岗位可以量化到人,主要采取个人业绩表现,重业务量的表现。制定员工行为评价量表,指导岗位行为表现的评价。选项 A 表述错误。(2)管理类岗位员工绩效考核以机构绩效为主,辅以管理人员行为能力考核;专业类岗位员工绩效考核以个人绩效为主,与部门绩效挂钩;销售类岗位员工绩效考核以销售业绩为 ,辅以行为能力考核;运行类岗位员工绩效考核以个人绩效为主,与机构绩效挂钩。选项 C表述错误。(3)与市场接近、等级越高的岗位,绩效工资的占比越大。管理类和销售类岗位实行以绩效工资为主的工资结构,专业类和运行类实行以岗位工资为主的工资结构。选项 D表述错误。

　　14.C [解析]目前采用的绩效考评的指标和方法包括:对金融机构领导人员考核、平衡计分卡考 核 法、关 键 业 绩 指 标 法 (KPI)、目 标 管 理 法 (MBO)、360 度 考 核 (360-degree-feedback)等。其中,平衡计分卡考核法是从财务、客户、内部运营、学习与成长四个角度,将组织的战略落实为可操作的衡量指标和目标值的一种新型绩效管理体系。选项 A 表述错误。关键绩效指标(KPI)是通过对组织内部流程的输入端、输出端的关键参数进行设置、取样、计算、分析,衡量流程绩效的一种目标式量化管理指标,是把企业的战略目标分解为可操作的工作目标的工具,是企业绩效管理的基础。选项 B 表述错误。360度考核又称为全方位考核法,其特点是评价维度多元化(通常是4或4个以上),是通过员工自己、上司、同事、下属、顾客等不同主体来了解其工作绩效,评论知晓各方面的意见,清楚自己的长处和短处,来达到提高自己的目的,适用于对中层以上的人员进行考核。选项 D表述错误。

　　15.B [解析]银行业金融机构履行社会责任的意义,在管理机制方面,银行业把社会责任纳入战略规划,融入企业发展的各个层面,通过不断健全完善组织架构、评价指标、制度规范,持续推进社会责任管理工作的精细化;在金融服务方面,通过服务理念提升、科技研发、产品创新、流程改造等,不断提升对金融消费者的服务水平。选项 B 表述错误。

　　16.C [解析]“绿色金融”的作用主要是引导资金流向节约资源技术开发和生态环境保护产业,引导企业生产注重绿色环保,引导消费者形成绿色消费理念。选项 A 表述错误。绿色金融明确金融业要保持可持续发展,避免注重短期利益的过度投机行为。选项 B表述错误。与传统金融相比,绿色金融最突出的特点就是,它更强调人类社会的生存环境利益,它将对环境保护和对资源的有效利用程度作为计量其活动成效的标准之一。选项 D表述错误。

　　17.D [解析]目前,我国实施“绿色信贷”政策的相关政府部门主要包括中国人民银行、中国银监会和国家环保局。

　　18.D [解析]目前,我国实施“绿色信贷”政策的相关政府部门主要包括中国人民银行、中国银监会和国家环保局,主要采取的做法:①中国人民银行的政策指导和道义劝说;②中国银监会对商业银行信贷活动的监督;③国家和地方环保局对企业贷款项目的环境评估;④环保与金融监管部门协作管理。

　　19.A [解析]金融消费者享有的权利包括:金融获知权,金融消费自由权,金融消费公平交易权,金融资产保密权、安全权,金融消费求偿求助权,享受金融服务权。

　　20.B [解析]金融消费者在市场交易中处于比一般消费者更为不利的弱势地位,而这种弱势地位产生的根本原因是由于金融交易中存在的信息不对称、外部性和垄断经营。选项 B表述错误。

　　二、多项选择题

　　1.ABDE [解析]设立信托后,有下列情形之一的,委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权:①受益人对委托人有重大侵权行为;②受益人对其他共同受益人有重大侵权行为;③经受益人同意;④信托文件规定的其他情形。有上述第①项、第③项、第④项所列情形之一的,委托人可以解除信托。

　　2.ABCDE [解析]根据《行政处罚法》,我国行政处罚的种类有七类:①警告;②罚款;③没收违法所得、没收非法财物;④责令停产停业;⑤暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照;⑥行政拘留;⑦法律、行政法规规定的其他行政处罚。受到行政处罚的违法行为可能同时导致民事责任或刑事处罚的,行政处罚的实施并不影响民事责任的承担,也不能代替刑事处罚的追究。

　　3.ABCDE [解析]金融机构办理存款业务,不得有下列行为:①擅自提高利率或者变相提高利率,吸收存款;②明知或者应知是单位资金,而允许以个人名义开立账户存储;③擅自开办新的存款业务种类;④吸收存款不符合中国人民银行规定的客户范围、期限和最低限额;⑤违反规定为客户多头开立账户;⑥违反中国人民银行规定的其他存款行为。

　　4.ACDE [解析]外商独资银行、中外合资银行按照国务院银行业监督管理机构批准的业务范围,可以经营下列部分或者全部外汇业务和人民币业务:①吸收公众存款;②发放短期、中期和长期贷款;③办理票据承兑与贴现;④买卖政府债券、金融债券,买卖股票以外的其他外币有价证券;⑤提供信用证服务及担保;⑥办理国内外结算;⑦买卖、代理买卖外汇;⑧代理保险;⑨从事同业拆借;⑩从事银行卡业务;提供保管箱服务;提供资信调查和咨询服务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

　　5.CDE [解析]外资银行营业性机构有下列情形之一的,由国务院银行业监督管理机构责令改正,没收违法所得,违法所得50万元以上的,并处违法所得1倍以上5倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得不足50万元的,处50万元以上200万元以下罚款情节特别严重或者逾期不改正的,可以责令停业整顿或者吊销其金融许可证;构成犯罪的,依法追究刑事责任:①未经批准设立分支机构的;②未经批准变更、终止的;③违反规定从事未经批准的业务活动的;④违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率的。

　　6.ABCDE [解析]储蓄机构可以办理下列人民币储蓄业务:①活期储蓄存款;②整存整取定期储蓄存款;③ 存整取定期储蓄存款;④存本取息定期储蓄存款;⑤整存 取定期储蓄存款;⑥定活两便储蓄存款;⑦华侨(人民币)整存整取定期储蓄存款;⑧经中国人民银行批准开办的其他种类的储蓄存款。

　　7.BCDE [解析]定期储蓄存款在存期内遇有利率调整,按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。

　　8.ABCD [解析]行政复议机关履行行政复议职责,应当遵循合法、公正、公开、及时、便民的原则,坚持有错必纠,保障法律、法规的正确实施。

　　9.ABCDE [解析]略。

　　10.ACE [解析]通常,多头管理体制是以财政部和中央银行为主体开展工作的。在法国,经济财政部、法兰西银行、国家信贷委员会和银行管理委员会共同负责银行体系的管理。意大利银行负责管理国内银行体系,但服从于部际信贷储蓄委员会的领导和命令。日本的银行管理体制也是一线多头的。