21.资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的( )。

　　A.外部监管

　　B.职责分工

　　C.员工培训

　　D.内部控制

　　正确答案:D

　　解析:健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。内部控制体系和合规文化是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。

　　22.根据《商业银行实施统一授信制度指引(试行)》，( )应加强对商业银行统一授信管理方式的监督，重点审查商业银行内部控制机制的建设和执行情况。

　　A.中国人民银行

　　B.中国银行

　　C.银监会

　　D.行业协会

　　正确答案:A

　　解析:根据《商业银行实施统一授信制度指引(试行)》第十九条规定，“中国人民银行应加强对商业银行统一授信管理方式的监督.重点审查商业银行内部控制机制的建设和执行情况。”

　　23.下列金融工具不属于间接融资工具的是( )。

　　A.银行债券

　　B.银行承兑汇票

　　C.人寿保险单

　　D.企业债券

　　正确答案:D

　　解析:间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。直接融资工具包括政府企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。

　　24.不良信贷资产是( )的一般表现。

　　A.竞争风险

　　B.资本风险

　　C.信用风险

　　D.流动性风险

　　正确答案:C

　　解析:不良信贷资产是指银行在经营中很难收回或无法收回的贷款，它与很难收回或无法收回的利息一起构成了银行的不良债权。商业银行的信用风险主要表现为不良贷款。

　　25.下列不属于金融租赁公司资产业务的是( )。

　　A.直接融资租赁

　　B.转租赁

　　C.同业拆人

　　D.固定资产收益类证券投资

　　正确答案:C

　　解析:金融租赁公司的资产业务包括融资租赁业务和固定资产收益类证券投资业务。其中，融资租赁业务又包括直接融资租赁、转租赁、售后回租和联合租赁。选项C属于金融租赁公司的负债业务。

　　26.金融租赁公司的发起人，应承诺( )年内不转让所持有的金融租赁公司股权，并在拟设公司章程中载明。

　　A.1年

　　B.2年

　　C.3年

　　D.5年

　　正确答案:D

　　解析:根据《金融租赁公司管理办法》第九条，在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应当承诺5年内不转让所持有的金融租赁公司股权、不将所持有的金融租赁公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明。

　　27.根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，银行业金融机构( )负责制定本行绩效考评制度和指标体系。并对绩效考评负最终责任。

　　A.高级管理层

　　B.董事会

　　C.薪酬委员会(或人力资源管理部门)

　　D.监事会

　　正确答案:A

　　解析:《银行业金融机构绩效考评监管指引》第十七条规定，“银行业金融机构高级管理层应当按照董事会批准的年度经营计划，制定本行绩效考评制度和指标体系，并对绩效考评负最终责任。”

　　28.根据《金融企业准备金计提管理办法》，金融企业可参照比例计提一般准备金，关注类计提比例为( )。

　　A.2%

　　B.25%

　　C.3%

　　D.30%

　　正确答案:C

　　解析:根据《金融企业准备金计提管理办法》，信贷资产根据金融监管部门的有关规定进行风险分类，标准风险系数暂定为：正常类1.5%，关注类3%，次级类30%，可疑类60%，损失类100%。

　　29.金融租赁公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，银监会可以向人民法院提出对该金融租赁公司进行( )的申请。

　　A.破产清算

　　B.重组

　　C.重整或者破产清算

　　D.重组或者破产清算

　　正确答案:C

　　解析:

　　30.商业银行客户信息管理“展业三原则”是指( )。

　　A.了解你的业务、了解你的客户、了解你的定位

　　B.了解你的业务、了解你的客户、尽职调查

　　C.了解你的渠道、了解你的客户、尽职调查

　　D.了解你的业务、了解你的市场、尽职调查

　　正确答案:B

　　解析:“了解你的客户”“了解你的业务”和“尽职调查”，合称“展业三原则”，由中国人民银行在跨境人民币业务中首倡，如今已日益成为中国银行业监管机构对金融机构开展业务、控制风险、宏观审慎监管的基本指导原则。

　　31.对贷款进行分类时，要以评估( )为核心。

　　A.借款人的还款能力

　　B.借款人的还款记录

　　C.借款人的还款意愿

　　D.借款人的还款方式

　　正确答案:A

　　解析:对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心。

　　32.《项目融资业务指引》明确规定，贷款发放前，贷款人应当( )，并与贷款配套使用。

　　A.确认50%的项目资本金先行到位

　　B.确认借款人必须在贷款到位后的1个月内项目资本足额到位

　　C.确认所有的项目资本金先行到位

　　D.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位

　　正确答案:D

　　解析:《项目融资业务指引》第十五条规定，“贷款人应当根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。”

　　33.下列关于商业银行劳务派遣人员的表述，不符合《劳动合同法》的是( )。

　　A.劳务派遣单位和用工单位不得向被派遣劳动者收取费用

　　B.劳务派遣一般在临时性、辅助性或者替代性的工作岗位上实施

　　C.劳务派遣单位不得克扣用工单位按照劳务派遣协议支付给被派遣劳动者的劳动报酬

　　D.劳务派遣单位与被派遣劳动者订立固定期限劳动合同不得超过10年

　　正确答案:D

　　解析:《劳动合同法》第六十条规定，“劳务派遣单位应当将劳务派遣协议的内容告知被派遣劳动者。劳务派遣单位不得克扣用工单位按照劳务派遣协议支付给被派遣劳动者的劳动报酬。劳务派遣单位和用工单位不得向被派遣劳动者收取费用。”选项A、C正确。第六十六条规定，“劳务派遣一般在临时性、辅助性或者替代性的工作岗位上实施。”选项B正确。第五十八条规定。“劳务派遣单位应当与被派遣劳动者订立2年以上的固定期限劳动合同。按月支付劳动报酬。”故D项错误。

　　34.自2015年5月1日起中国正式实行《存款保险条例》，中国人民银行负责存款保险制度实施。《存款保险条例》规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币( )万元。

　　A.50

　　B.60

　　C.70

　　D.40

　　正确答案:A

　　解析:存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。

　　35.根据《商业银行实施统一授信制度指引(试行)》，商业银行应确定统一授信的审批程序，审批程序应规范、透明，不包括( )，

　　A.信息收集、核实

　　B.授信审核

　　C.审批的全过程

　　D.审后监督

　　正确答案:D

　　解析:根据《商业银行实施统一授信制度指引(试行)》第十二条规定，“商业银行应确定统一授信的审批程序，审批程序应规范、透明，包括信息收集、核实、授信审核、审批的全过程。”

　　36.其他境内法人机构作为金融租赁公司发起人，应当具备的条件不包括( )。

　　A.有良好的公司治理结构或有效的组织管理方式

　　B.有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录

　　C.经营管理良好，最近2年内无重大违法违规经营记录

　　D.财务状况良好，且最近一个会计年度连续盈利

　　正确答案:D

　　解析:D项的正确表述为财务状况良好，且最近2个会计年度连续盈利。

　　37.下列机构从业人员中，不必遵守《银行业从业人员职业操守》的是( )。

　　A.村镇银行工作人员

　　B.基金管理公司工作人员

　　C.政策性银行工作人员

　　D.农村信用社工作人员

　　正确答案:B

　　解析:《银行业从业人员职业操守》是银行业从业人员应当遵守的职业操守，基金管理公司不属于银行业金融机构，其工作人员不必遵守《银行业从业人员职业操守》。村镇银行、政策性银行和农村信用社工作人员均为银行业金融机构的工作人员，必须遵守《银行业从业人员职业操守》。

　　38.下列不属于核心一级资本的是( )。

　　A.实收资本

　　B.资本公积

　　C.盈余公积

　　D.超额贷款损失准备

　　正确答案:D

　　解析:超额贷款损失准备属于二级资本。

　　39.流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少( )天的流动性需求。

　　A.60

　　B.45

　　C.30

　　D.15

　　正确答案:C

　　解析:流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%。

　　40.证券公司的最高拆入限额和最高拆出限额均不超过该机构净资本的( )。

　　A.50%

　　B.60%

　　C.70%

　　D.80%

　　正确答案:D