21.个人投资人认购大额存单起点金额不低于(　)万元。

　　A.10

　　B.20

　　C.30

　　D.50

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查单位存款业务。个人投资人认购大额存单起点金额不低于30万元。

　　22.回购交易按照(　)不同可以分为隔日回购和定期回购。

　　A.期限

　　B.方式

　　C.客户范围

　　D.资金数额

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查债券回购。回购交易按照期限不同可以分为隔日回购和定期回购。

　　23.债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险是指(　)。

　　A.信用风险

　　B.市场风险

　　C.操作风险

　　D.声誉风险

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查信用风险的定义。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

　　24.由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险是指(　)。

　　A.法律风险

　　B.声誉风险

　　C.战略风险

　　D.信用风险

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

　　25.“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”形象地说明了(　)。

　　A.风险分散

　　B.风险规避

　　C.风险补偿

　　D.风险对冲

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查风险分散。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。

　　26.(　)是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。

　　A.自我对冲

　　B.市场对冲

　　C.风险分散

　　D.风险转移

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查风险对冲。自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。

　　27.通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择是指(　)。

　　A.风险分散

　　B.风险规避

　　C.风险转移

　　D.风险对冲

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查风险转移。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

　　28.(　)是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型。

　　A.信用风险

　　B.市场风险

　　C.操作风险

　　D.流动性风险

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查信用风险管理。信用风险是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型。

　　29.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的(　)。

　　A.8%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查集团客户授信限额管理。商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的15%。

　　30.在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为(　)。

　　A.借款人内部评级1年期违约概率

　　B.0.03%

　　C.借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较低者

　　D.借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查信用风险计量。在《巴塞尔协议II》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。

　　31.需要重组的贷款应至少归为(　)。

　　A.关注类贷款

　　B.次级类贷款

　　C.可疑类贷款

　　D.损失类贷款

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查贷款风险分类。需要重组的贷款应至少归为次级类。

　　32.(　)是商业银行处置新发生不良贷款的最主要方式之一。

　　A.债务重组

　　B.资产租赁

　　C.债权转让

　　D.以资抵债

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查不良贷款处置方式。债务重组就是债务的重新组合与安排，是商业银行处置新发生不良贷款的最主要方式之一。

　　33.属于内部欺诈的是(　)。

　　A.未经授权交易导致资金损失

　　B.操纵市场

　　C.黑客攻击损失

　　D.未尽向零售客户的信息披露义务

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查操作风险分类。未经授权交易导致资金损失属于内部欺诈;操纵市场和未尽向零售客户的信息披露义务属于客户、产品和业务活动事件;黑客攻击损失属于外部欺诈。

　　34.不属于柜台业务操作风险的是(　)。

　　A.柜员为无证件或未获得相关批文的客户开立账户

　　B.设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约

　　C.不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗

　　D.因系统中断而不能及时将资金清算到位

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查柜台业务。柜台业务存在的操作风险有很多种，ABC都属于柜台业务操作风险，教材表7—3。

　　35.关于合规部门与内部审计部门的关系，下列说法错误的是(　)。

　　A.商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价

　　B.内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人

　　C.合规部门是负责合规风险识别、量化、评估、监测和报告的专职部门

　　D.对银行合规管理情况进行独立的检查和评价是合规部门的重要职责

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查合规部门与内部审计部门的关系。选项D错误，合规部门是负责合规风险识别、量化、评估、监测和报告的专职部门，但是对银行合规管理情况进行独立的检查和评价则是内部审计部门的重要职责。

　　36.关于合规风险报告，下列说法错误的是(　)。

　　A.合规风险报告是银行合规部门的一项重要职责，合规负责人应定期就合规事项向银行高级管理层报告

　　B.合规风险报告侧重于在内部及外部沟通合规风险状况

　　C.合规风险报告是联系监管部门以及银行股东等外部当事方的一个重要渠道

　　D.合规风险报告是银行合规风险管理框架中显而易见的、格外重要的纽带

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查合规风险报告。选项C错误，合规风险报告是银行信息沟通的重要机制之一，也是银行合规风险管理过程中最容易“看得见的”方面，(年度)总结报告则是联系监管部门以及银行股东等外部当事方的一个重要渠道，银行内部和外部当事方可以通过报告了解到银行风险状况及整体的风险管理程序。

　　37.(　)是构建合规文化的重要制度之一，该项机制能使一些潜在的风险、不合规的行为被提前预知，使得员工们和管理者提高警惕，迅速采取补救措施，并在潜移默化中使“主动合规”的意识深入人心。

　　A.合规问责机制

　　B.诚信举报机制

　　C.合规教育机制

　　D.合规绩效考核机制

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查合规管理的基本机制。诚信举报机制是构建合规文化的重要制度之一，该项机制能使一些潜在的风险、不合规的行为被提前预知，使得员工们和管理者提高警惕，迅速采取补救措施，并在潜移默化中使“主动合规”的意识深入人心。

　　38.合规文化是指银行机构为避免遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失，(　)地建立起一种普遍意识、道德标准和价值取向，以从精神方面确保其各项经营管理活动始终符合法律法规、自律组织约定以及内部规章的要求。

　　A.垂直式

　　B.矩阵式

　　C.自上而下

　　D.自下而上

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查合规文化的概念。合规文化是指银行机构为避免遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失，自上而下地建立起一种普遍意识、道德标准和价值取向，以从精神方面确保其各项经营管理活动始终符合法律法规、自律组织约定以及内部规章的要求。

　　39.(　)是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因。

　　A.法律风险

　　B.合规风险

　　C.市场风险

　　D.违规风险

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查合规文化的特点。国内外银行业的经营实践与监管经验均表明：合规风险是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因，因此，合规风险管理应被视为银行风险战略中的重要内容，合规文化应作为银行文化的重要组成部分，不应将合规文化仅仅看做是应付监管部门的外在要求，而应成为银行贯彻科学发展观、实现自身稳健运行的自身需要。

　　40.(　)与国家审计、社会审计并列为三大类审计。

　　A.内部审计

　　B.外部审计

　　C.财务审计

　　D.管理审计

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查内部审计。内部审计与国家审计(政府审计)、社会审计(事务所审计、独立审计)并列为三大类审计。