1、发行价格高于面值称为溢价发行，溢价发行所得的溢价款列为( )。

　　A.资本公积

　　B.股本

　　C.盈余公积

　　D.留存收益

　　正确答案是：A，

　　解析

　　发行价格高于面值称为溢价发行，募集的资金中等于面值总和的部分记入资本账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金。

　　2、只有在票面利率高于市场利率的条件下才能采用的发行方式是()。

　　A.评价发行

　　B.溢价发行

　　C.折价发行

　　D.等价发行

　　正确答案是：B，

　　解析

　　溢价发行指债券的发行价格高于票面额，以后偿还本金时仍按票面额偿还。只有在债券票面利率高于市场利率的条件下才能采用这种方式。

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　　3、根据选择权的性质划分，金融期权可以分为()

　　A.欧式期权、美式期权和修正的美式期权

　　B.股权类期权和货币期权

　　C.利率期权和互换期权

　　D.看涨期权和看跌期权

　　正确答案是：D，

　　解析

　　根据选择权的性质划分，金融期权可以分为看涨期权和看跌期权。

　　4、根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定，债券基金应有( )以上的资产投资于债券。

　　A.30%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.80%

　　正确答案是：D，

　　解析

　　根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定，基金投资应符合的规定之一是：股票基金应有60%以上的资产投资于股票，债券基金应有80%以上的资产投资于债券。

　　5、( )是指证券公司根据有关法律、法规和投资委托人的委托，作为管理人，与委托人签订资产管理合同，将委托人委托的资产在证券市场上从事股票、债券等金融工具的组合投资，以实现委托资产收益最大化的行为。

　　A.证券资产管理业务

　　B.证券经纪业务

　　C.融资融券业务

　　D.证券自营业务

　　正确答案是：A，

　　解析

　　这是关于证券资产管理业务的定义，证券资产管理业务是指证券公司作为资产管理人，根据有关法律、法规和与投资者签订的资产管理合同，按照资产管理合同约定的方式、条件、要求和限制，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务，以实现资产收益最大化的行为。

　　6、股权类产品的衍生工具不包括()

　　A.股票期货

　　B.股票期权

　　C.股票指数期货

　　D.货币互换

　　正确答案是：D，

　　解析

　　股权类产品的衍生工具包括股票期货、股票期权、股票指数期货。

　　7、下列有关股份回购，说法正确的是()。

　　A.上市公司利用自有资金，从公开市场上买回发行在外的股票

　　B.上市公司利用自有资金，从非公开市场上买回发行在外的股票

　　C.上市公司利用闲散资金，从公开市场上买回发行在外的股票

　　D.上市公司利用流动资金，从公开市场上买回发行在外的股票

　　正确答案是：A，

　　解析

　　上市公司利用自有资金，从公开市场上买回发行在外的股票，称为“股份回购”。

　　8、下列投资风险由低到高排列正确的是( )。

　　A.债券、基金、股票

　　B.基金、股票、债券

　　C.股票、债券、基金

　　D.股票、基金、债券

　　正确答案是：A，

　　解析

　　股票的直接收益取决于发行公司的经营效益，不确定性强，投资于股票有较大的风险。债券的直接收益取决于债券利率，而债券利率一般是事先确定的，投资风险较小。基金主要投资于有价证券，投资选择灵活多样，从而使基金的收益有可能高于债券，投资风险又可能小于股票。

　　9、证券市场监管的“三公”原则指的是( )。

　　A.公平、公开、公允

　　B. 公开、公允、公明

　　C.公平、公开、公正

　　D.公开、公正、公明

　　正确答案是：C，

　　解析

　　“三公”原则具体包括公开原则、公平原则、公正原则。

　　10、发行人以筹资为目的，按照一定的法律规定，向投资者出售新证券形成的市场称为( )。

　　A.一级市场

　　B.二级市场

　　C.二板市场

　　D.三板市场

　　正确答案是：A，

　　解析

　　发行市场也称一级市场、初级市场，是新证券发行的市场。

　　11、股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其中首要的是( )。

　　A.可以股东身份参与股份公司的重大事项决策

　　B.公司资产收益权和剩余资产分配权

　　C.优先认股权或配股权

　　D.股东持有的股份可依法转让

　　正确答案是：A，

　　解析

　　其中首要的是可以股东身份参与股份公司的重大事项决策。

　　12、()是指交易双方在集中的交易场所以公开竞价方式进行的标准化金融期货合约的交易。

　　A.金融期货

　　B.金融远期合约

　　C.金融期权

　　D.金融互换

　　正确答案是：A，

　　解析

　　金融期货是指交易双方在集中的交易场所以公开竞价方式进行的标准化金融期货合约的交易。

　　13、中小企业私募债的期限一般为()年。

　　A.半年

　　B.1年

　　C.2年

　　D.3年

　　正确答案是：C，

　　解析

　　中小企业私募债的期限一般为2年。

　　14、行业分类的依据主要是公司( )

　　A.原材料的来源

　　B.收入或利润的来源比重

　　C.公司所处行业的类型

　　D.产品的结构

　　正确答案是：B，

　　解析

　　行业分类的依据主要是公司收入或利润的来源比重。

　　15、金融市场起着资金“蓄水池”的作用，可以调剂余缺、弥补缺漏，这体现了金融市场的()功能。

　　A.调节

　　B.配置

　　C.聚敛

　　D.反映

　　正确答案是：C，

　　解析

　　金融市场的聚敛功能是指金融市场引导众多分散的小额资金汇聚成可以投人社会再生产的资金集合的功能。在这里，金融市场起着资金“蓄水池”的作用。

　　16、国际货币基金(IME)的总部位于( )

　　A.斯德哥尔摩

　　B.伦敦

　　C.华盛顿

　　D.纽约

　　正确答案是：C，

　　解析

　　国际货币基金(IME)的总部位于华盛顿。

　　17、股份有限公司因破产或解散进行清算时，公司剩余资产清偿的先后顺序是()。

　　A.职工的工资、清算费用、社会保险费用和法定补偿金、缴纳所欠税款、优先股股东、普通股股东

　　B.清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金、缴纳所欠税款、优先股股东、普通股股东

　　C.社会保险费用和法定补偿金、清算费用、职工的工资、缴纳所欠税款、优先股股东、普通股股东

　　D.缴纳所欠税款、清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金、优先股股东、普通股股东

　　正确答案是：B，

　　解析

　　应为：清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金、缴纳所欠税款、优先股股东、普通股股东。

　　18、依照法律规定，股份有限公司进行破产清算时，资产清偿的先后顺序应是( )

　　A.普通股东、优先股东、债权人

　　B.债权人、普通股东、优先股东

　　C. 债权人、优先股东、普通股东

　　D.优先股东、普通股东、债权人

　　正确答案是：C，

　　解析

　　在股份公司因解散或破产进行清算时，在公司剩余资产的分配上，优先股的受偿顺序在普通股之前，在公司债权之后。