一、选择题(共50题，每题1分，共50分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分)

　　1、参与者为表明自身交易意向而面向市场做出的、不可直接确认成交的报价是(　　)。

　　A.小额报价

　　B.对话报价

　　C.双边报价

　　D.公开报价

　　参考答案：D

　　参考解析：公开报价是指参与者为表明自身交易意向而面向市场做出的、不可直接确认成交的报价。

　　2、中国证券业协会的会员中，会员大会须有(　　)以上会员出席。

　　A.1/3

　　B.1/2

　　C.2/3

　　D.3/4

　　参考答案：C

　　参考解析：中国证券业协会的会员中，会员大会须有2/3以上会员出席。

　　3、根据《证券公司融资融券业务管理办法》的规定，投资者只能选定一家证券公司签订融资融券合同，在一个证券市场只能委托证券公司为其开立一个(　　)。

　　A.信用资金账户

　　B.信用证券账户

　　C.保证金账户

　　D.融资专用资金账户

　　参考答案：B

　　参考解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》的规定，投资者只能选定一家证券公司签订融资融券合同，在一个证券市场只能委托证券公司为其开立一个信用证券账户。

　　4、招标系统客户端出现技术问题，国债承销团成员可以将内容齐全的“记账式国债发行应急投标书”传真至(　　)，并委托其代为投标或债权托管。

　　A.中国人民银行

　　B.中央国债登记结算有限责任公司

　　C.财政部

　　D.中国证券登记结算有限责任公司

　　参考答案：B

　　参考解析：招标系统客户端出现技术问题，国债承销团成员可以将内容齐全的“记账式国债发行应急投标书”或“记账式国债债权托管应急申请书”传真至中央结算公司，委托中央结算公司代为投标或债权托管。

　　5、任一单支集合票据注册金不超过(  )人民币。

　　A.10亿元

　　B.15亿元

　　C.20亿元

　　D.25亿元

　　参考答案：A

　　参考解析：企业发行集合票据应遵守国家相关法律法规，任一单支集合票据注册金不超过10亿元人民币。

　　6、储蓄式国债与记账式国债的区别包括(　　)。

　　Ⅰ.发行对象不同 Ⅱ.承办机构不同

　　Ⅲ.流通或变现方式不同 Ⅳ.到期前变现收益预知程度不同

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C储蓄国债(电子式)与记账式国债都以电子记账方式记录债权，但具有下列不同之处：第一，发行对象不同。第二，发行利率确定机制不同。第三，流通或变现方式不同。第四，到期前变现收益预知程度不同。

　　7、(　　)是将公司所有剩余盈余都投资于本公司，用于内部积累。

　　A.固定股利政策

　　B.固定股利支付率政策

　　C.零股利政策

　　D.剩余股利政策

　　参考答案：C

　　参考解析：零股利政策，是将公司所有剩余盈余都投资于本公司，用于内部积累。一般在公司快速成长阶段会使用这种股利政策，虽然不派发股息，但股价会不断增长，从而提供给投资者回报。但是，当公司跨过成长阶段，进入成熟阶段后，公司项目不再有正的现金净流量时，就要改变这种政策，制定新的股利分配政策。

　　8、在名义收益率相等的情况下，如果考虑税收的因素，下列债券使投资者获得更多收益的是(　　)。

　　A.政府债券

　　B.公司债券

　　C.企业债券

　　D.金融债券

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A《中华人民共和国个人所得税法》规定，个人投资的公司债券利息、股息、红利所得应纳个人所得税，但国债和国家发行的金融债券的利息收入可免纳个人所得税。因此，在政府债券与其他证券名义收益率相等的情况下，如果考虑税收因素。持有政府债券的投资者可以获得更多的实际投资收益。

　　9、期货交易与现货交易的区别是(　　)。

　　Ⅰ.交易的对象不同 Ⅱ.交易的目的不同

　　Ⅲ.对交易价格的定义不同 Ⅳ.交易的方式不同

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C金融期货交易与金融现货交易的区别表现在以下几个方面：①交易对象不同。②交易目的不同。③交易价格的含义不同。④交易方式不同。⑤结算方式不同。

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　　10、传统的风险限额管理主要是头寸规模控制，这种管理的主要缺陷是(　　)。

　　Ⅰ.不能在各业务部门之间进行比较

　　Ⅱ.没有包含杠杆效应

　　Ⅲ.没有考虑不同业务部门之间的分散化效应

　　Ⅳ.不能准确地衡量头寸规模控制

　　A.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅱ

　　D.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D风险管理与控制的核心之一是风险的计量、风险限额的确定与分配、风险监控。传统的风险限额管理主要是头寸规模控制，这种管理的主要缺陷是：①不能在各业务部门之间进行比较。②没有包含杠杆效应。③没有考虑不同业务部门之间的分散化效应。

　　11、会计师事务所申请证券资格的条件，下列正确的是(  )。

　　A.净资产不少于500万元

　　B.注册会计师不少于20人

　　C.会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于600万元

　　D.依法成立3年以上

　　参考答案：A

　　参考解析：会计师事务所申请证券资格的条件： (1)依法成立5年以上，组织形式为合伙制或特殊的普通合伙制;由有限责任制转制为合伙制或特殊的普通合伙制的会计师事务所，经营期限连续计算。

　　(2)质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好。

　　(3)注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁。

　　(4)净资产不少于500万元。

　　(5)会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元。

　　(6)上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元，本项所称业务收入和审计业务收入均指以会计师事务所名义取得的相关收入。

　　(7)至少有25名以上的合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年以上。

　　(8)不存在下列情形之一：在执业活动中受到行政处罚、刑事处罚，自处罚决定生效之日起至提出申请之日止未满3年;因以欺骗等不正当手段取得证券资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年;申请证券资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年。

　　12、温和的通货膨胀，指每年物价上升的比例在(　　)以内。

　　A.10%

　　B.15%

　　C.20%

　　D.25%

　　参考答案：A

　　参考解析：温和的通货膨胀，指每年物价上升的比例在10%以内。

　　13、衡量一个证券投资基金经营业绩的主要指标是每份基金份额的(　　)。

　　A.运作费高低

　　B.管理费高低

　　C.资产净值

　　D.资产总值

　　参考答案：C

　　参考解析：基金资产净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。一般情况下，基金份额价格与资产净值趋于一致，即资产净值增长，基金份额价格也随之提高。

　　14、最古老的金融市场是(　　)。

　　A.外汇市场

　　B.资本市场

　　C.货币市场

　　D.黄金市场

　　参考答案：D

　　参考解析：早在19世纪初黄金市场就已形成，是最古老的金融市场。

　　15、一笔债券质押式回购交易涉及(　　)。

　　A.一个交易主体、一次交易契约行为

　　B.一个交易主体、两次交易契约行为

　　C.两个交易主体、两次交易契约行为

　　D.两个交易主体、一次交易契约行为

　　参考答案：C

　　参考解析：一笔债券质押式回购交易涉及两个交易主体、两次交易契约行为。两个交易主体是指正回购方(卖出回购方、资金融入方)、逆回购方(买人返售方、资金融出方);两次交易契约行为是指开始时的初始交易及回购期满时的回购交易。无论是资金融入方还是资金融出方都要经过两次交易契约行为。

　　16、由于未来收益及市场利率的不确定性，各种价值模型计算出来的内在价值(　　)，股票的内在价值也是在不断变动的。

　　A.是股票真实的内在价值

　　B.与股票真实的内在价值背离

　　C.只是股票真实的内在价值的估计值

　　D.以上都不对

　　参考答案：C

　　参考解析：由于未来收益及市场利率的不确定性，各种价值模型计算出来的内在价值只是股票真实的内在价值的估计值，股票的内在价值也是在不断变动的。

　　17、下列属于货币市场基金可以投资的是(　　)。

　　A.股票

　　B.信用等级为AA级的企业债

　　C.国内信用等级为AAA级的资产支持证券

　　D.可转换债券

　　参考答案：C

　　参考解析：货币市场基金仅投资于货币市场工具，不得投资于股票、可转换债券、剩余期限超过397天的债券、信用等级在AAA级以下的企业债、国内信用等级在AAA级以下的资产支持证券、以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券。

　　18、交易双方在集中的交易场所以公开竞价方式进行的标准化金融期货合约的交易是指(　　)。

　　A.金融远期合约

　　B.金融期货

　　C.金融期权

　　D.金融互换

　　参考答案：B

　　参考解析：金融期货是指交易双方在集中的交易场所以公开竞价方式进行的标准化金融期货合约的交易。

　　19、不从事证券经纪业务的证券公司，应在每季后(　　)个工作日内按该季营业收入和事先核定的比例预缴。每年度审计结束后，确定年度需要缴纳的基金金额并及时向基金公司申报清缴。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　参考答案：B

　　参考解析：不从事证券经纪业务的证券公司，应在每季后10个工作日内按该季营业收入和事先核定的比例预缴。每年度审计结束后，确定年度需要缴纳的基金金额并及时向基金公司申报清缴。

　　20、证券公司申请融资融券业务资格，必须财务状况良好，最近(　　)年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　参考答案：B

　　参考解析：证券公司申请融资融券业务资格，必须财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。

　　21、在发行企业债券的具体申报上，国务院行业管理部门所属企业的申请材料由(　　)转报。

　　A.国家发改委

　　B.行业管理部门

　　C.省发展改革部门

　　D.计划单列市发展改革部门

　　参考答案：B

　　参考解析： 在企业债券发行的具体申报上，采取如下方式报送国家发改委：中央直接管理企业的申请材料直接申报;国务院行业管理部门所属企业的申请材料由行业管理部门转报;地方企业的申请材料由所在省、自治区、直辖市、计划单列市发展改革部门转报。

　　22、下列各项中，(　　)不是我国证券账户的种类。

　　A.人民币普通股票账户

　　B.人民币特种股票账户

　　C.证券投资基金账户

　　D.权证交易账户

　　参考答案：D

　　参考解析： 按交易场所，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户;按用途，证券账户可以划分为人民币普通股票账户、人民币特种股票账户、证券投资基金账户和其他账户等。

　　23、我国《证券投资基金管理办法》规定，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的(　　)。

　　A.70%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.90%

　　参考答案：D

　　参考解析：按照我国《证券投资基金管理办法》的规定，封闭式基金的收益利润(收益)分配每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的90%。封闭式基金一般采用现金方式分红。

　　24、金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密相连，具有规则的变动关系，这体现了金融衍生工具的(　　)。

　　A.跨期性

　　B.期限性

　　C.联动性

　　D.不确定性或高风险性

　　参考答案：C

　　参考解析： 联动性是指金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系，规则的变动关系。通常，金融衍生工具与基础变量相联系的支付特征由衍生工具合约规定，其联动关系既可以是简单的线性关系。也可以表达为非线性函数或者分段函数。

　　25、以公开招标方式发行国债.需要对投标标位变动幅度进行限定，以利率或利差招标时，标位变动幅度为(　　)。

　　A.0.01%

　　B.0.1%

　　C.0.02%

　　D.0.05%

　　参考答案：A

　　参考解析： 以公开招标方式发行国债、对于招标标位变动幅度的限定有：利率或利差招标时，标位变动幅度为0.01%;价格招标时，标位变动幅度在当期国债发行文件中另行规定。