证券从业资格考试_金融市场基础知识必做试题（4）

　　选择题(以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分)

　　1[单选题] (　)只能在期权到期日执行。

　　A.欧式期权

　　B.美式期权

　　C.修正的欧式期权

　　D.大西洋期权

　　参考答案：A

　　参考解析：欧式期权只能在期权到期日执行。

　　2[单选题] 对于国家法律法规和行政规章规定需要(　)的特殊法人机构，可按规定向中国证券登记结算有限责任公司申请开立多个证券账户。

　　A.证券分户管理

　　B.资产独立核算

　　C.资产分户管理

　　D.证券分级管理

　　参考答案：C

　　参考解析：对于国家法律法规和行政规章规定需要资产分户管理的特殊法人机构，包括保险公司、证券公司、信托公司、基金公司、社会保障类公司和合格境外机构投资者等机构，可按规定向中国结算公司申请开立多个证券账户。

　　3[单选题] 深圳证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的(　)为收盘集合竞价时间。

　　A.9：15～9：25

　　B.9：20～9：25

　　C.9：25～9：30

　　D.14：57～15：00

　　参考答案：D

　　参考解析：深圳证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的14：57～15：00为收盘集合竞价时间。

　　4[单选题] 有些证券化交易中，并不需要外部增级机构，而是采用(　)抵押等方法进行内部增级。

　　A.超额

　　B.等额

　　C.实物

　　D.财产

　　参考答案：A

　　参考解析：有些证券化交易中，并不需要外部增级机构，而是采用超额抵押等方法进行内部增级。

　　5[单选题] 上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的(　)纳入证券投资者保护基金。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.30%

　　D.35%

　　参考答案：A

　　参考解析：上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入证券投资者保护基金。

　　6[单选题] 商业银行有权决定是否发行次级定期债务作为(　)。

　　A.核心资本

　　B.附属资本

　　C.二级资本

　　D.预备资本

　　参考答案：B

　　参考解析：2003年中国银监会发布《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》，规定商业银行有权决定是否发行次级定期债务作为附属资本。

　　7[单选题] IB制度起源于(　)。

　　A.日本

　　B.中国香港

　　C.美国

　　D.德国

　　参考答案：C

　　参考解析：IB制度起源于美国，目前在金融期货交易发达的国家和地区(美国、英国、韩国、我国台湾地区等)得到普遍推广，并取得了成功。

　　8[单选题] 在没有优先股票的条件下，以公司净资产除以发行在外的普通股票的股数求得(　)。

　　A.每股账面价值

　　B.每股内在价值

　　C.每股票面价值

　　D.每股清算价值

　　参考答案：A

　　参考解析：股票的账面价值又称股票净值或每股净资产，在没有优先股的条件下，每股账面价值等于公司净资产除以发行在外的普通股票的股数。

　　9[单选题] 我国《公司法》规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为(　)。

　　A.清算费用、缴付所欠税款、支付公司员工工资和劳动保险费用、清偿公司债务

　　B.缴付所欠税款、清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、清偿公司债务

　　C.清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务

　　D.支付公司员工工资和劳动保险费用、清算费用、清偿公司债务、缴付所欠税款

　　参考答案：C

　　参考解析：我国《公司法》规定，公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分配。公司财产在未按照规定清偿前，不得分配给股东。

　　10[单选题] 次级债务是指由银行发行的，固定期限(　)，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。

　　A.不低于5年(含5年)

　　B.不低于3年(含3年)

　　C.不低于5年(不含5年)

　　D.不低于3年(不含3年)

　　参考答案：A

　　参考解析：次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于5年(含5年)，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。