第六节　证券公司监督管理条例

　　考纲要求

　　【考点一】证券公司依法审慎经营、履行诚信义务的规定

　　(一)证券公司应当按照审慎经营的原则建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险

　　证券公司应当对分支机构实行集中统一管理，不得与他人合资、合作经营管理分支机构，也不得将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理。

　　(二)证券公司依法履行诚信义务

　　(1)证券公司与客户签订证券交易委托、证券资产管理、融资融券等业务合同，应当事先指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并将风险揭示书交由客户签字确认。

　　(2)证券公司从事证券资产管理业务、融资融券业务，应当按照规定编制对账单，按月寄送客户，证券公司与客户对对账单送交时间或者方式另有约定的，从其约定。

　　(3)证券公司应当建立信息查询制度，保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录、交易记录、证券和资金余额以及证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名、执业证书、证券经纪人证书编号等信息。客户认为有关信息记录与实际情况不符的，可以向证券公司或者国务院证券监督管理机构投诉，证券公司应当指定专门部门负责处理客户投诉。国务院证券监督管理机构应当根据客户的投诉，采取相应措施。

　　(4)证券公司不得违反规定委托其他单位或者个人进行客户招揽、客户服务、产品销售活动。

　　(5)证券公司向客户提供投资建议，不得对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断。证券公司及其从业人员不得利用向客户提供投资建议而谋取不正当利益。

　　(6)证券公司应当建立并实施有效的管理制度，防范其从业人员直接或者以化名、他人名义持有、买卖股票，收受他人赠送的股票。证券公司应当按照规定提取一般风险准备金，用于弥补经营亏损。

　　【例题·单选题】关于证券公司依法履行诚信义务的说法，错误的是(　)。

　　A.证券公司应当建立信息查询制度，保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录、交易记录

　　B.证券公司向客户提供投资建议，不得对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断

　　C.证券公司可以利用他人名义持有、买卖股票

　　D.证券公司应当按照规定提取一般风险准备金，用于弥补经营亏损

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查证券公司依法履行诚信的义务。证券公司应当建立并实施有效的管理制度，防范其从业人员直接或者以化名、他人名义持有、买卖股票，收受他人赠送的股票。

　　【考点二】禁止证券公司股东和实际控制人滥用权利、损害客户权益的规定

　　证券公司的股东和实际控制人不得滥用权利，占用证券公司或者客户的资产，损害证券公司或者客户的合法权益。

　　(一)控股股东、实际控制人应当建立制度，明确对证券公司重大事项的决策程序及保证证券公司独立性的具体措施，确立相关人员在从事证券公司相关工作中的职责、权限和责任追究机制。控股股东、实际控制人依照国家法律法规或有权机关授权履行国有资本出资人职责的，从其规定。

　　(二)控股股东、实际控制人应当维护证券公司资产完整，不得侵害证券公司对其法人财产的占有、使用、收益和处分的权利。

　　(三)控股股东、实际控制人应当维护证券公司人员独立，不得通过以下方式影响人员的独立性：

　　(1)通过行使相关法律法规及证券公司章程规定的股东权利以外的方式，影响证券公司人事任免或者限制上市公司董事、监事、高级管理人员以及其他在证券公司任职的人员履行职责。

　　(2)任命证券公司总经理、副总经理、财务负责人或董事会秘书在本公司或本公司控制的企业担任除董事、监事以外的经营管理类职务。

　　(3)要求证券公司为其无偿提供服务。

　　(4)指使证券公司董事、监事、高级管理人员以及其他在证券公司任职的人员实施损害证券公司利益的决策或者行为。

　　(四)控股股东、实际控制人应当维护证券公司财务独立。

　　(五)证券公司对客户负有诚信义务，不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其他合法权益。

　　【例题·单选题】证券公司对客户负有(　)，不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其他合法权益。

　　A.忠诚义务

　　B.诚信义务

　　C.保证客户盈利的义务

　　D.保护客户财产不受侵害义务

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查禁止证券公司股东和实际控制人滥用权利、损害客户权益的规定。证券公司对客户负有诚信义务，不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其他合法权益。

　　【考点三】证券公司股东出资的规定

　　(一)证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%。

　　(二)证券公司股东的出资，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所验资并出具证明;出资中的非货币财产，应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估。

　　(三)在证券公司经营过程中，证券公司的债权人将其债权转为证券公司股权的，不受(一)的限制。

　　【例题·单选题】证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的(　)。

　　A.20%　B.30%　C.40%　D.50%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券公司股东出资的规定。证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%。