自学考试《商业银行业务与经营》章节习题:第3章
来源 :中华考试网 2017-03-06
中自学考试《商业银行业务与经营》章节习题:第3章
1、存款的种类和构成:
1、存款的重要性:
存款是银行贷款的主要资金来源,因而是银行利润和发展的源泉。
存款产生现金储备,银行凭借多余的现金储备可以发放新的贷款。
衡量银行管理效率的重要指标:
能否以尽可能低的成本吸收存款,及能否有充足的存款支持银行想要发放的贷款。
2、存款的种类
交易性账户:活期存款,可转让支付命令(NOWS),货币市场存款帐户(MMDA),自动转帐制度(ATS) 非交易性账户:储蓄存款 (定期、活期),定期存款(大额可转让存单)
活期存款:指无需任何事先通知,存款户即可随时存取和转让的一种银行存款,其形式有支票存款帐户,保付支票,本票,旅行支和信用证等。活期存款占一国货币供应的最大部分,也是商业银行的重要资金来源。鉴于活期存款不仅有货币支付手段和流通手段的职能,同时还具有较强的派生能力,因此,商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营的重点。
特点:1. 通存通兑:客户凭银行卡可在全国银行网点和自助设备上存取人民币现金,预留密码的存折可在同城银行网点存取现金。同城也可办理无卡(折)的续存业务。
2. 资金灵活:客户可随用随取,资金流动性强。
3. 缴费方便:客户可将活期存款账户设置为缴费账户,由银行自动代缴各种日常费用。
定期存款:大额可转让存单。具体表现在:具有自由流通的能力,可以自由转让流通,有活跃的二级市场;存款面额固定且一般金额较大;存单不记名,便于流通;存款期限为3~12个月不等,以3个月居多,最短的14天。额可转让定期存款存单除对银行起稳定存款的作用、变银行存款被动等待顾客上门为主动发行存单以吸收资金、更主动地进行负债管理和资产管理外,存单购买者还可以根据资金状况买进或卖出,调节自己的资金组合。
3、存款的构成
按存款的稳定性:核心存款:指对市场利率变化反映不敏感的存款, 如银行的交易存款帐户和不流通的定期存款帐户。
2、银行理财业务
银行理财业务是指理财师通过收集整理客户的收入、资产、负债等数据,倾听客户的希望、要求、目标等,为客户制定投资组合、储蓄计划、保险投资对策、继承及经营策略等财务设计方案,并帮助客户的资金最大限度地增值。
当前理财业务发展中存在的问题
(一)理财市场不规范,导致恶性竞争
(二)理财人员知识结构不健全,专业的理财规划师严重缺乏
(三)理财产品营销不规范,产品透明度不高
(四)对公众理财知识的宣传教育力度不够
(五)理财业务售后服务不到位
(六)风险揭示不到位
解决办法:“降低理财业务中的风险
银行管理的宏观层面上说,首先要构建全面、透明、快捷的客户投诉处理机制,包括处理客户投诉流程、回复安排、投诉调查以及客户投诉的补偿、赔偿制度,严格履行产品运行信息披露义务。其次,按照银监会规定对产品宣传资料进行严格审核,规范理财产品的销售流程,加大员工培训和监督力度,禁止公开劝诱宣传方式。再者,提高产品风险控制能力
3、存款定价
银行存款定价与经营目标的关系:
边际成本率= 总成本变动额/ 新增资金额
MC1=(新增利息+新增其他开支)/ 新增资金
如果新增资金中有部分用于补充现金资产,不能用于盈利资产,则新增可用资金的边际成本为:
MC2=(新增利息+新增其他开支)/ (新增资金-X)
4、非存款性的资金来源
1、同业拆借
含义:同业拆借,是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场(以下简称同业拆借市场)的金融机构之间,通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。
唯一用途:是流动性盈余的金融机构向流动性短缺的金融机构提供的短期信贷。从事同业拆借交易接受中国人民银行的监督和检查。
交易和清算:
交易:同业拆借交易必须在全国统一的同业拆借网络中进行。
同业拆借交易以询价方式进行,自主谈判、逐笔成交
同业拆借利率。交易合同
清算:人行的大额实时支付系统办理、转账支票;
同业拆借利率:SHIBOR
同业拆借,应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸不足和解决临时性周转资金需要。
同业拆借的期限:
银行和银行类金融机构:最长期限为1年;
金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司最长期限为3个月;
企业集团财务公司、信托公司、证券公司、保险资产管理公司最长期限为7天;
限额管理——最高拆入限额和最高拆出限额
政策性银行:均不超过该机构上年末待偿还金融债券余额的8%;
中资商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社:不超过各项存款余额的8%;
外商独资银行、中外合资银行:不超过该机构实收资本的2倍;
外国银行分行:不超过该机构人民币营运资金的2倍;
企业集团财务公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司:不超过该机构实收资本的100%;
信托公司、保险资产管理公司:不超过该机构净资产的20%;
证券公司:均不超过该机构净资本的80%;
二、向中央银行借款
(一)再贴现
含义:商业银行将已贴现未到期票据再向中央银行贴现的短期资金融通行为。
期限:≤6月
再贴现利率:中央银行规定,是中央银行调节业银行准备金最重要的利率之一 。
(二)再贷款—信用再贷款
三、转贴现
四、回购协议:卖出回购款项
回购是指交易双方在成交同时就约定于在未来某一时间以约定价格再进行反向交易。
逆回购:买入返售款项(资产) 实质上是一种以证券为质押的融资行为。回购交易中可拆入资金的计算:
资金拆借量=持有的现券手数×标准券折算率×每手标准券的价值
五、国际金融市场融资
六、发行中长期债券
七、非存款性资金来源规模的确定
当前和未来预计贷款与投资需求-当前和预计存款量
还要考虑非存款性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制等。
5、各项资金的成本率(作业计算)
资金成本率=(利息成本+营业成本)/ 吸收的资金=资金成本/吸收的资金
全部资金成本率=资金成本合计/各项资金总额
存款资金成本率=存款资金成本/存款总额
可用资金成本率=资金成本/可用资金额
存款可用资金成本率=存款资金成本/可用存款资金总额
利息成本率=利息总额\负债总额=利息总额/可用资金总额
其他成本率=其他成本总额/负债总额
6、影响平均成本升降变化的主要因素有哪些?
负债利率,其他成本率,负债结构,可用资金比率。