自考《银行信贷管理学》章节试题：第9章

　　第九章 银行中长期贷款管理

　　一、简述中长期贷款的特点和管理要求?

　　答：商业银行发放的中长期贷款，从银行经营角度看，属于经营性贷款，其目标是追求盈利：从国民经济角度看，一般属于固定资产投资性贷款，其规模、投向要受到经济建设的规模、速度、比例关系等的制约。因此，在贷款管理上，既要符合商业银行贷款管理原则，更要服从国民经济宏观调控的需要，具有比短期贷款更为严格的要求。

　　(一)从国民经济和整个社会再生产的角度

　　1、中长期贷款的使用，直接影响经济建设规模、速度和结构比例关系

　　2、中长期贷款的使用会推动流动资金的扩张

　　3、中长期贷款对市场供应和货币流通状况影响很大。

　　(二)从贷款组织管理方法的角度

　　1、中长期贷款流动差、风险大

　　2、中长期贷款实行决策权集中，执行权分散

　　3、中长期贷款的还款来源一般是贷款项目所增加的收入

　　4、中长期贷款项目投资来源多

　　5、中长期贷款项目横向联系广泛

　　二、简答中长期贷款的作用?

　　答：1、调整经济结构，促进经济发展

　　2、改善技术装备，推动技术进步

　　3、扩大生产能力，提高劳动生产率

　　4、提高经济效益，增加社会积累

　　5、促进科学技术进步

　　6、促进房地产业发展

　　三、简述中长期贷款的种类?

　　答：(一)房地产开放贷款

　　房地产开发贷款是指银行向借款人发放的用于房屋建造、土地开放过程中所需资金的本外币贷款，包括房地产开发贷款和房地产开发流动资金贷款。

　　房地产开发贷款按贷款用途还可分为住房开发贷款、商用房开发贷款、土地储备贷款、经济适用住房开发贷款、廉租住房建设贷款等。

　　其特点有：1、房地产开发贷款的性质是固定资产贷款还是流动资金贷款，视具体项目而定。

　　2、房地产开发贷款的偿还主要取决于项目经营情况，项目的销售利润是还本付息的来源。

　　3、房地产开发贷款常出现用在建工程连同土地使用权设定抵押，作为贷款的担保。

　　4、房地产贷款的批发业务与零售业务有密切联系。

　　(二)项目融资

　　项目贷款是为某特定的工程项目(或投资项目)发放的以项目本身预期的现金流量和经济收益为主要放款依据并以项目资产和项目相关参与人的合同义务等为还款保证的一种中长期信贷。

　　项目融资的形式包括：1、无追索权的项目融资。指贷款银行对项目的投资者没有任何追索权，在这种方式下，贷款人只能依靠项目本身所产生的收益作为还本付息的来源。贷款银行(或机构)可在该项目资产上设立担保权益，除此之外，项目投资者不再以任何方式提供信用担保，如果该项目中途停建或经营失败，其资产或收益不足以清偿全部贷款，贷款人无权向投资者追索。

　　2、有追索权的项目融资。在这种方式下，除了上述的还款来源和设定担保物担保外，贷款方还要求与项目建设、完工、经营有利益关系的第三者提供担保。如项目不能完工或经营失败，项目本身资产或收益不足以清偿债务时，贷款方有权向上述各担保人追偿。

　　项目融资的特征(与传统贷款方式相比的不同之处)：

　　与传统的贷款方式相比，项目融资有着明显的特征。在传统的贷款方式中，贷款人在决定是否对借款人提供贷款时，主要依据是的该公司作为一个整体，其资产、负债、利润及现金流量的情况。而对借款公司通过融资所要投资的某个具体项目的经济强度(指预期收益、现金流量及其资产价值)的评价、控制则放在较次要的位置。因为贷款人看重的是借款公司在一定历史基础上形成的经济实力。在借款公司整体资信基础上，即使某个特定项目投资失败，贷款方仍有获得债权清偿的基础。与传统贷款不同，项目融资具有以下几个主要特征：

　　1、项目导向原则

　　2、有限追索权原则

　　3、风险分担原则

　　4、表外融资原则

　　5、融资成本较高

　　(三)固定资产贷款

　　固定资产贷款是银行为企业提供的，主要用于固定资产项目的建设、购置、改造及其相应配套设施建设的中长期本外币贷款。

　　固定资产贷款按项目性质、企业性质和产品开发生产不同阶段划分，主要有：

　　1、技术改造贷款。是指商业银行为支持以内涵扩大再生产为主的技术改造和技术引进而发放的中长期贷款。技术改造贷款具有垫支性和投资性。

　　2、基本建设贷款是指商业银行为满足企业在基本建设项目建设过程中资金需要而发放的中长期贷款。

　　简述基本建设贷款与技术改造贷款的区别?

　　基本建设贷款与技术改造贷款同属固定资产贷款，但他们在贷款数额、期限、用途、管理办法上都有者明显的区别：

　　第一，从贷款数额看，一般而言，技术改造贷款一次性投入的数额要比基本建设贷款的数额小。

　　第二，从贷款期限看，由于技术贷款改造工程一般都要短于基本建设工程工期，前者的投资回收期比后者短，所以，技术改造贷款的期限也比基本建设贷款的期限要短。

　　第三，从贷款用途看，基本建设贷款是用与铺新摊、建新厂的“外延”式扩大再生产，技术改造贷款则是用于以挖掘潜力、改进技术为主的“内涵”式扩大再生产。

　　3、科技开发贷款。是银行对工业企业和实行企业化管理的科研单位，在研制、仿制、消化新技术，试制新产品，推广新成果过程中由于资金不足而发放的贷款。

　　科技开放贷款不同于流动资金贷款，也不同与固定资金贷款，有着自身的特点：

　　1、业务的开拓性

　　2、投资的风险性

　　3、效益的显著性

　　4、管理的综合性。

　　(四)中期流动资金贷款。指商业银行对借款人发放的，期限为1~3年(不含1年，含3年)的流动资金贷款，主要用于企业正常生产经营中的经常占用。

　　四、简述中长期贷款的操作流程?

　　答：(一)中长期贷款的申请

　　借款人申请属一般应包括借款人的基本情况、借款金额、借款期限、借款用途、还款来源、还款方式等主要内容。

　　(二)中长期贷款的调查

　　1、客户的调查

　　2、拟建项目基本情况的调查及项目评估

　　3、银行相关效益情况

　　4、对拟提供的贷款担保情况进行初步了解

　　(三)中长期贷款的审批

　　按照商业银行有关审贷分离原则以及内部风险控制要求制定的标准程序进行。

　　(四)中长期贷款的发放

　　1、落实贷前条件。

　　2、签订借款合同与落实用款条件

　　(五)中长期贷款的贷后管理

　　1、贷款的检查。1)检查重点 2)违约处理

　　2、贷款的收回。1)到期收回 2)展期处理 3)逾期处理

　　3、贷款的总结。

　　五、简述项目评估与可行性研究的联系和区别?

　　答：项目评估与可行性研究的联系表现在：

　　1、出发点相同。都是解决项目的认识问题。只有当项目通过可行性研究和项目评估，证实项目确实可行，国家才允许投资，银行才能贷款。

　　2、可行性研究是项目评估的前提和依据。投资项目只有通过可行性研究，确认项目可行，并经有关部门批准立项，银行才对项目进行评估，对项目的可行性研究报告进行再研究、再论证，以作出贷与不贷、贷多贷少的决策。因而，可行性研究是项目评估的先决条件，而项目评估是可行性研究的深化、完善和验证。

　　项目评估与可行性研究的区别表现在：

　　1、发生的时间不同。项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是对项目可行性研究报告的审核，是在项目可行性研究的基础上进行的。

　　2、研究范围与侧重点不同。项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财务上是否可行的结论;而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对所发现的问题和关心的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。

　　3、进行项目评估和可行性研究的目的不同。项目可行性报告是项目业主进行投资决策、报批项目和申请贷款的必备材料，因此项目业主进行项目可行性研究除了判断项目的可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请。项目的可行性研究一般是由项目业主委托有资格的单位承担的。项目评估报告是项目审批部门或贷款的决策部门进行最终决策的依据，因此项目评估是为了项目审批和贷款决策服务的，评估工作一般由决策部门承担，也可以由决策部门委托有资格的单位承但。

　　六、简述中长期贷款项目评估的程序?

　　答：1、确定评估项目

　　2、组织评估小组

　　3、制定评估工作计划

　　4、收集资料

　　5、审查分析

　　6、编写评估报告

　　六、简答中长期贷款项目评估的内容?

　　答：(一)项目建设的必要性评估

　　(二)项目建设条件评估

　　(三)生产工艺技术评估

　　(四)借款单位的人员情况及管理水平评估

　　(五)项目财务评估

　　七、简述中长期贷款项目财务分析包括内容?

　　答：1、财务预测的审查

　　2、项目现金流量分析

　　3、项目财务盈利能力分析

　　4、项目清偿能力分析

　　5、不确定性分析。