1.下列有关营运资金的等式中正确的是( )。

　　A.营运资金=流动资产-流动负债

　　B.营运资金=资产-负债

　　C.营运资金=流动资产-自发性的流动负债

　　D.营运资金=长期资产-流动负债

　　2.下列选项中，不属于营运资金特点的是( )。

　　A.来源具有多样性

　　B.数量具有波动性

　　C.实物形态具有一致性和易变现性

　　D.周转具有短期性

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　　3.下列有关营运资金的等式中正确的是( )。

　　A.营运资金=流动资产-流动负债

　　B.营运资金=资产-负债

　　C.营运资金=流动资产-自发性的流动负债

　　D.营运资金=长期资产-流动负债

　　4.营运资金管理的首要任务是( )。

　　A.满足合理的资金需求

　　B.提高资金使用效率

　　C.节约资金使用成本

　　D.保持足够的短期偿债能力

　　5.企业保持高水平的现金和有价证券、高水平的应收账款和高水平的存货，则该企业采取的投资策略是( )。

　　A.紧缩的流动资产投资策略

　　B.宽松的流动资产投资策略

　　C.适中的流动资产投资策略

　　D.保守的流动资产筹资策略

　　6.某企业固定资产为 800 万元，永久性流动资产为 200 万元，波动性流动资产为 200 万元。已知长期负债、自发性负债和股东权益资本可提供的资金为 900 万元，则该企业采取的是( )。

　　A.期限匹配融资策略

　　B.保守融资策略

　　C.激进融资策略

　　D.折中融资策略

　　7.企业为了维持日常周转及正常商业活动所需持有的现金额属于()。

　　A.弥补性需求

　　B.预防性需求

　　C.投机性需求

　　D.交易性需求

　　8.下列各项中，关于收支两条线管理模式的目的说法不正确的是()。

　　A.对企业范围内的现金进行集中管理

　　B.提高资金使用效率

　　C.提高现金持有成本

　　D.通过高效的价值化管理来提高企业效益

　　9.企业在进行现金管理时，可利用的现金浮游量是指()。

　　A.企业账户所记存款余额

　　B.银行账户所记企业存款余额

　　C.企业账户与银行账户所记存款余额之间的差额

　　D.企业实际现金余额超过最 佳现金持有量的差额

　　10.在营运资金管理中，企业将“从收到尚未付款的材料开始，到以现金支付该货款所用的时间”称为( )。

　　A.现金周转期

　　B.应付账款周转期

　　C.存货周转期

　　D.应收账款周转期