第十章 压力测试大纲内容

　　(一)掌握压力测试的基本内容及压力测试的六项主要作用;

　　(二)了解商业银行董事会、监事会(监事)、高级管理层以及相关部门在压力测试管理中的职责;

　　(三)深入了解敏感性分析和情景分析压力测试方法的区别;

　　(四)深入了解历史情景与假设情景;

　　(五)了解信用风险(含集中度风险、国别风险)、市场风险(含银行账户利率风险)、流动性风险等的常见压力情景，以及不同风险的压力情景预测期间;

　　(六)熟悉压力测试的流程;

　　(七)掌握压力测试结果的应用范围，以及根据压力测试结果采取的改进措施。

　　一、单选题(下列选项中只有一项最符合题目的要求)

　　1.下列关于商业银行压力测试的描述，错误的是(　　)。[2016年11月真题]

　　A.通过合理的流程和方法，综合反映各个条线、领域专家意见

　　B.压力测试应采用定量和定性相结合的方式开展

　　C.尽量以定性方法来确定压力测试情景的相关参数

　　D.压力测试不仅包括设计情景、分析结果，还包括提出改进措施

　　【解析】C项，压力测试应采用定量和定性相结合的方式开展。尽量以定量方法来确定压力情景参数、风险因子相关性以及具体传导过程，并运用定性方法作为补充，通过合理的流程和方法，综合反映各个条线、领域专家意见。

　　2.商业银行批发和零售存款大量流失，属于(　　)。[2016年11月真题]

　　A.信用风险

　　B.流动性风险

　　C.市场风险

　　D.操作风险

　　【解析】商业银行针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容：流动性资产变现能力大幅下降，批发和零售存款大量流失，批发和零售融资的可获得性下降，交易对手要求追加抵(质)押品或减少融资金额，主要交易对手违约或破产等。

　　3.下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是(　　)。[2016年5月真题]

　　A.银行应根据经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法的机制

　　B.压力测试仅适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设

　　C.银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险

　　D.银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景

　　【解析】B项，商业银行根据测试目的需要，选择单因素压力变量，构建单一的情景假设，评估单一事件对资本充足率的影响，或选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。

　　4.计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充，因为(　　)。[2013年6月真题]

　　A.VaR值只在99%的置信区间内有效

　　B.压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平

　　C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失

　　D.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失

　　【解析】市场风险压力测试主要目标在于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。VaR模型缺陷主要表现在两方面：①VaR不能反映极端情况下非正常市场中的损害程度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷;②在压力情况下，风险因子的相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压力状态下风险因子相关性发生改变的现象，反映极端事件的风险暴露。

　　5.在资本供给方面，一般情况下应以(　　)合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。

　　A.经济资本

　　B.监管资本

　　C.账面资本

　　D.实收资本

　　【解析】商业银行应基于风险评估过程中获取的当前风险轮廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求。在各类重大风险资本需求的确定上，对于可以量化的风险以监管资本或内部经济资本计量模型确定其资本需求，包括但不限于：信用风险(含信用集中度风险)、市场风险、操作风险、银行账户利率风险;对于不可量化风险采用风险加权资产的一定比例确定资本需求。在资本供给方面，一般情况下应以监管资本合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。

　　6.压力情景应充分体现银行(　　)的特征。

　　A.经营和收益

　　B.经营和风险

　　C.风险和收益

　　D.经营和管理

　　【解析】压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景。无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行经营和风险的特征。

　　7.资本充足率压力测试框架以(　　)风险的压力测试为基础。

　　A.多重

　　B.单一

　　C.个别

　　D.集中

　　【解析】资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。在设计资本充足率压力测试框架时，可以利用并整合银行现有的压力测试流程，如将信用风险压力测试和市场风险压力测试整合进资本充足率压力测试。

　　8.资本充足率的定期压力测试至少(　　)一次。

　　A.半年

　　B.一年

　　C.两年

　　D.三年

　　【解析】资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。